ИИС - особый брокерский счет с налоговыми льготами, который был запущен с 2015 года. Его владелец может рассчитывать на налоговый вычет и/или отсутствие налога с дохода при продаже ценных бумаг, если не закрывает счёт и не выводит с него деньги несколько лет.
До 31 декабря 2023 г. было 2 типа ИИС:
- тип 1 (тип А) — возврат 13% от суммы, внесённой в течение года. Максимальная сумма возврата налога 52 000 ₽ в год при пополнении на 400000 ₽;
- тип 2 (тип Б) — возмещение НДФЛ на доход от инвестиций без ограничений по сумме.
Все ИИС, открытые до 31 декабря 2023 г. можно закрывать без потери вычетов через 3 года.
С 1 января 2024 г. можно открыть только ИИС 3 типа.
ИИС-3 - брокерский счет с увеличенным минимальным сроком для сохранения льгот: 5 лет - при открытии счета в 2024-2026 гг. и далее срок минимального владения будет увеличиваться на один год каждый год до 10 лет.
Когда открывал ИИС?
ИИС открыл в декабре 2023 г. в ВТБ. Сейчас это основной счет. Есть еще брокерские счета. До этого ИИС был в Альфе. Т.к. счет был открыт до появления ИИС-3 и торговать на фондовом рынке не собираюсь, в начале 2025 года буду подавать заявку на получение налогового вычета на пополнение (ИИС будет тип 1).
Кстати, волшебный брокер ВТБ не разрешает на моем ИИС выводить купоны и дивиденды на отдельный счет, хотя это ИИС старого типа. Аргумент такой, что счет пополнялся только с 2024 года, а до нового года не было выбрана опция вывода купонов и дивидендов на отдельный счет. Ну да ладно, будем сразу реинвестировать значит. Тем более горизонт 10 лет, почти 2 года уже прошло.
Состав активов на ИИС. Что покупал?
Стоимость счета на момент написания поста 356072 р. Внесено 400000 р. ( убыток 11%, да вот такой "удачный год" получился). Сейчас акций 44%, облигаций 51% и 5% рубли. Свободные средства пойдут на один из новых выпусков облигаций (вероятно ТГК-14 и/или Новосибирскавтодор). Или просто докуплю условный Томск9.
Акции:
- Газпром нефть 26 шт.
- Лукойл 4 шт.
- Мать и дитя 6 шт.
- ММК 110 шт.
- НЛМК 50 шт.
- Новабев 33 шт (28 из которых доп акции)
- Новатэк 17 шт
- Норникель 20 шт
- Позитив 2 шт
- Россети Центр 17000 шт.
- Россети Центр и Приволжье 10000 шт
- Ростелеком 130 шт.
- Самолет 2 шт.
- Сбербанк 130 шт.
- Северсталь 7 шт.
- Совкомфлот 90 шт.
- Транснефть-п 6 шт.
Облигации:
Для каждой позиции указал тип купона и купонную доходность (фиксированный или плавающий ключевая ставка/RUONIA плюс премия) .
- Селектел 1Р4R ( 10 шт) фикс 15%
- АБЗ-1 2Р01 (6 шт.) плавающий КС+4%
- АФБанк 1Р12 (8 шт.) КС+2,2%
- Брусника 2Р02 (8 шт.) фикс 16,25%
- Гидромаш02 (5 шт.) фикс 15,25%
- Глоракс 1Р2 (7 шт.) фикс 17,25%
- ГТЛК 2Р-04 (7 шт.) фикс 25%
- Джи-групп 2Р4 (6 шт.) КС+3%
- КАМАЗ БП11 (10 шт.) фикс 14,5%
- ЛСР БО 1Р9 (10 шт) фикс 14,75%
- НовабевБП7 (9 шт.) КС+1,3%
- Русгидро 2Р01 (10 шт.) КС+2%
- Самолет Р13 (7 шт.) фикс 14,75%
- Самолет Р14 (10 шт.) КС+2,75%
- Система 1Р28 (10 шт.) RUONIA + 1,90%
- СТМ 1Р4 (12 шт.) фикс 15,5%
- ТелХолБ2-6 (11 шт.) фикс 16,05%
- Томск9 (7 шт.) фикс 26%
- Ульяновская область 34009 (10 шт.) фикс 22,5%
- ЭТС 1Р05 (5 шт.) фикс 16,25%
- ЯТЭК 1Р-4 (14 шт.) КС+2,5%
- Новатэк 1Р2 (1 шт.) фикс 6,25% в долларах.
Основные недостатки:
- 3 металлурга в акциях явно перебор,
- много облигаций с маленьким постоянным купоном, но сейчас их продавать нет смысла. Вовремя не успел выйти, буду держать до погашения,
- в облигациях много застройщиков, а это повышенный риск в нынешних условиях,
- вероятно для моего риск-профиля мало акций, но если посмотреть все счета, то там доля акций выше ( около 52%), а облигаций ниже (около 48%).
Может что-то еще? Напишите в комментариях. Аргументированная критика приветствуется)
Подписывайтесь на мой канал, чтобы ничего не пропустить. У меня еще есть телеграм-канал, подписывайтесь тоже. В нем показываю свой путь к доходу с дивидендов и купонов, делаю обзоры на ценные бумаги.
Читайте также