У предпринимателей много страхов:
- Одни боятся громкого провала
- Другие робеют перед оглушительным успехом
- Третьи дрожат из-за риска отсутствия личной жизни
- А четвертые трепещут перед чужим мнением
Но всех связывает одна общая фобия — страх кассовых разрывов!
Когда знаешь врага в лицо — его легче победить. Если вы способны заранее предвидеть надвигающуюся проблему, ориентируетесь в возможных причинах и, главное, обладаете работающими схемами по ликвидации чрезвычайной ситуации — ничто не нарушит вашего сна.
В случае опасности будете действовать четко, слаженно и хладнокровно. И быстро преодолеете препятствия.
Итак, что должен знать каждый предприниматель.
Понятие и признаки кассового разрыва
Кассовый разрыв — это временное отсутствие денег на расчетных счетах финансово устойчивой компании.
Простыми словами, компания работает в прибыль, но в моменте не может закрыть текущие потребности.
Как понять, что опасность не за горами?
Держите на контроле суммарный денежный поток по операционной деятельности вашей фирмы. Для расчетов используйте простую формулу:
ДП (денежный поток) = ВДП (входящий денежный поток) - ИДП (исходящий денежный поток)
Если расчетное значение отрицательное — включайте аналитику и разбирайтесь, какие ожидаемые доходы не "дошли" до расчетных счетов фирмы и какие расходы нарушили равновесие.
Причины кассовых разрывов
Сложности происходят по разным причинам:
- Слабый контроль за дебиторской задолженностью. Контрагенты перечисляют средства с задержками, из-за чего снижается ваш оборотный потенциал.
- Неэффективная финансовая модель. Доходы компании не всегда превышают расходы. Долг бизнеса увеличивается в арифметической прогрессии.
- Сбой в инвестиционной стратегии. Предположим, что вы по-крупному вложились в новое оборудование, но при этом не уделили должного внимания расчетам. Если срок окупаемости затянется — это приведет к дефициту оборотных запасов.
- Складской хаос. Если готовая продукция залеживается на складах (не успевает реализовываться), это грозит истощением оборотных средств. Причины разные: от слабой работы снабженцев, до пренебрежения сезонным характером бизнеса.
Все эти ситуации приводят к ряду проблем.
Чем опасны кассовые разрывы
Это бедствие приносит море неприятностей:
- Блокирует возможность закрыть базовые потребности бизнеса (не за что закупить сырье, оплатить налоги, аренду, коммуналку).
- Создает риск потери ценных кадров (регулярная задержка зарплаты заставляет персонал интересоваться вакансиями ваших конкурентов).
- Ухудшает деловую репутацию (просрочки по счетам не лучшим образом сказываются на отношениях с поставщиками и партнерами).
- Грозит штрафными санкциями (несвоевременная оплата обязательств часто заканчивается штрафами и пени согласно условиям договоров).
КАК ИТОГ: паузы в производственных процессах, простой бизнеса, финансовые и репутационные потери!
Как избежать кассовых разрывов
Не стоит сидеть сложа руки и ждать, пока грянет!
Действуйте на опережение:
- Возьмите под личный контроль денежные потоки бизнеса (особое внимание уделяйте дебиторке). Если нет возможности повесить эту обязанность на отдельное ответственное лицо — пользуйтесь платежным календарем.
- Автоматизируйте процессы (внедряйте ЭДО). Электронный документооборот наглядно демонстрирует ситуацию как с дебиторской, так и с кредиторской задолженностью.
- Пересмотрите графики платежей (при необходимости договоритесь с поставщиками о переносе дат или возможности разбить крупные платежи на несколько траншей — это ослабит финансовую нагрузку на бюджет фирмы).
- Направьте все усилия на ОПТИМИЗАЦИЮ РАСХОДОВ. Откажитесь от тех статей, которые не влияют на качество продукции или услу. И обязательно проанализируйте налоговую нагрузку вашего бизнеса — в ряде случаев ее можно существенно снизить, для этого есть масса законных способов (спецрежимы, льготные ставки и т.д).
Желаете узнать, сколько денег ваша компания ежемесячно переплачиваете государству в виде налогов? Позвоните мне по телефону +7(495) 532-28-37 и мы подберем с вами удобное время для консультации.