Наступил ноябрь 2024 года, завершились дачные хлопоты, появилось время для анализа итогов развития экономики Петербурга за январь – август 2024 года. Именно за этот период в информационной системе Росстата опубликованы результаты по динамике прибыли. Почему начинаем анализ с показателя прибыли? Можно предположить, что это один из основных показателей развития рыночной капиталистической экономики. Вспомним классиков, что они заявляли по поводу прибыли?
Вот известная цитата из К. Маркса: ««Капитал боится отсутствия прибыли, как природа боится пустоты. Но раз имеется в наличии достаточная прибыль, капитал становится смелым. Обеспечьте 10%, и капитал согласен на всякое применение, при 20% он становится оживлённым, при 50% положительно готов сломать себе голову, при 100% он попирает все человеческие законы, при 300% нет такого преступления, на которое он не рискнул бы, хотя бы под страхом виселицы». Эту мысль первым высказал Томас Джозеф Даннинг, британский профсоюзный активист, а позже её процитировал в своём «Капитале» Карл Маркс.
В наше время прибыль также является одним из важнейших экономических показателей. Рост прибыли создает предпосылки для выполнения основной макроэкономической задачи, неоднократно поставленной Президентом России В.В. Путиным в своих выступлениях и указах - роста валового внутреннего продукта (включает в себя прибыль) и обеспечения на этой основе роста уровня жизни граждан (включает в себя заработную плату, выплачиваемую в том числе из прибыли). В частности, в Указе «О национальных целях развития России до 2030 года» №474 от 21 июля 2020 года в рамках национальной цели «Достойный, эффективный труд и успешное предпринимательство» поставлена задача обеспечения темпа роста валового внутреннего продукта страны выше среднемирового при сохранении макроэкономической стабильности, обеспечение темпа устойчивого роста доходов населения и уровня пенсионного обеспечения не ниже инфляции.
Что показывает сравнение этих целевых показателей? Во времена К. Маркса прибыль определялась как главный целевой показатель развития капиталистической экономики. В настоящее время для Российской Федерации важнейшая макроэкономическая цель изменена, как это следует из указов и выступлений Президента России. Прибыль перестала быть основной макроэкономической целью. Она стала всего лишь одним из показателей, обеспечивающих выполнение другой стратегической задачи – роста валового внутреннего продукта и роста доходов населения на этой основе. Напомню, что в Петербурге валовый внутренний продукт практически состоит из двух равных частей – прибыли юридических лиц и заработной платы физических лиц. Итак, переходим к анализу прибыли.
В системе статистических показателей показатель прибыли официально обозначается как сальдированный финансовый результат (СФР): прибыль минус убыток до налогообложения. Динамика СФР определяется по всем видам экономической деятельности в городе следующим образом: в 2020 рост составил 150% по отношению к предыдущему году, в 2021 году – 258%, в 2022 году – 39% (падение), в 2023 году – 150%, в январе – августе 2024 года показатель составил 77% по отношению к январю августу предыдущего года (падение, а не рост). Средний рост темпа прибыли за 2021 – 2023 годы составил 149% в год. Он рассчитан как сумма роста прибыли по годам, разделенная на три. Как можно оценить в первом чтении эту динамику показателей? Первый вывод – в основном зафиксированы высокие темпы роста СФР. Второй – имеется сильный разброс показателей: от 258% роста до 77% падения. Возникает естественный вопрос: чем можно объяснить такую разнонаправленную динамику? Внешне экономика города развивается более – менее равномерно. Можно предположить, что причиной сильного разброса показателей СФР является регистрация в городе двух крупных организаций. При этом они отчитываются в городе только по показателю оборота и показателю СФР. Их хозяйственная деятельность происходит в других регионах страны. Это можно объяснить тем, что иметь в Петербурге головную компанию гораздо более престижно для крупной организации, чем, например, в Уренгое. Для города это также выгодно. За счет своей конкурентоспособности по сравнению с другими городами город получает в свой бюджет дополнительные налоговые поступления. С другой стороны, этим искажается реальная экономическая картина в городе. Какие крупные виды экономической деятельности отчитываются в городе по обороту и прибыли, но хозяйственную деятельность ведут в других регионах? Это производство кокса и нефтепродуктов и часть оптовой и розничной торговли. Почему?
Например, в январе – сентябре 2024 года производство кокса и нефтепродуктов составило более половины (53%, самый большой удельный вес) в обороте обрабатывающих производств. При этом в составе индекса промышленного производства по городу производство кокса и нефтепродуктов отсутствует. Производство кокса осуществляется из угля в доменных печах. Можно предположить, что такие производства в городе отсутствуют. Остается производство нефтепродуктов. В 2008 году его удельный вес в структуре оборота обрабатывающих производств составлял всего лишь 0,1%. Но в 2012 году этот показатель составил уже 54% и далее составлял от 30% до 55%. Исходя из этого можно допустить, что в городе имеется небольшое производство нефтепродуктов. Остальное – от зарегистрированной в городе компании. В 2021 году рост оборота в производстве кокса и нефтепродуктов составил 2,3 раза, в 2022 году – в 1,6 раза, в 2023 году – 104%, в сентябре 2024 года – рост 120%.
Рассмотрим показатель оборота по оптовой и розничной торговле. В 2018 году он возрос на 11%, в 2019 году – на 13%, в 2020 году зафиксировано снижение – 99%. Начиная с 2021 года рост почти удвоился и составил 180%, при этом рост численности занятых составил всего лишь скромные 107%. В 2022 году рост составил 170%, в 2023 году снижение 76%, в январе – сентябре 2024 года рост 116%. При этом скачкообразный рост оборота зафиксирован конкретно в оптовой торговле: в 2021 году он составил 195%, в 2022 году – 160%, в 2023 году – падение до 80%. Исходя из этого можно предположить, что в 2021 году в городе зарегистрирована крупная оптовая торговая организация с резкими ростами и падениями оборота.
Возникает вопрос: каков объем оборота, приходящийся на производство кокса и нефтепродуктов и дополнительный оборот по оптовой торговле? Оборот в производстве кокса и нефтепродуктов приводится в статданных. А дополнительный оборот по оптовой торговле в статданных не указан. При этом он сильно меняется по годам, как это видно из темпов его изменения. Его можно определить только очень примерно путем сравнения, например, показателей оборота в 2020 и 2021 годах. Это примерно 7 трлн. рублей. В этом же году оборот в производстве кокса и нефтепродуктов составил 2 трлн. рублей. Всего в этом году оборот составил 21 трлн. рублей. Следовательно, удельный вес этих показателей составил в 2021 году 43%. Этот суммарный оборот можно назвать виртуальным (воображаемым) для города и наибольшим по отношению к другим видам экономической деятельности. При этом мы условно считаем, что их хозяйственная деятельность осуществляется в нашем городе
Какие выводы можно сделать из вышеприведенного анализа?
Первое: регистрация в городе этих двух больших компаний и их разнонаправленная динамика изменений оборота при их очень высоком удельном весе в общем объеме вполне может привести к крайне разнонаправленной динамике прибыли в целом по городу. Второе: виртуальная экономика искажает представление о реальных экономических процессах, происходящих в городе. А в результате анализа искаженных экономических данных могут быть приняты неверные экономические решения. Что можно предложить для обсуждения? По нескольким показателям ввести двойную отчетность: всего, в том числе по реальной экономике. А пока пытаться расчетным путем определить динамику изменения реальной экономики. Но это будет приблизительный расчет и качественный, а не количественный анализ. Расчет показывает, что среднегодовой темп роста СФР за 2020 – 2023 год составил с учетом виртуальной экономики составил 149%, а без ее учета – только 107%, в разы меньше.
Теперь рассмотрим динамику изменения СФР по обрабатывающим производствам. Напомню, что в состав обрабатывающих производств входит виртуальное производство кокса и нефтепродуктов. Расчет показывает, что среднегодовой темп роста СФР за 2020 – 2023 год составил с учетом этого производства составил 141%, а без ее учета по реальной экономике – только 111%, в разы меньше.
Далее рассмотрим показатели динамики СФР по отдельным видам обрабатывающих производств. Наибольший удельный вес в стоимостном выражении занимает виртуальное производство кокса и нефтепродуктов: в 2022 году он составил 78%, в 2023 году – 76%. По сути динамика этого показателя определяет динамику СФР в целом по обрабатывающим производствам. Рассмотрим динамику темпов изменения СФР в производстве пищевых продуктов. Для краткости будем рассматривать только два показателя: средний темп за 2020 – 2023 год и темп за январь – август 2024 года. Итак, в производстве пищевых продуктов эти показатели составили 144% и 78% соответственно. В производстве полиграфическом и в копировании носителей информации эти показатели составили 110% и 146%. В производстве кокса и нефтепродуктов – 161% и 102%. В производстве лекарственных средств – 133% и 68%. В производстве готовых металлических изделий – 137% и 30%. В производстве компьютеров, электронных и оптических изделий – 156% и 169%. В производстве электрических изделий – 191% и 80%. В производстве машин и оборудования, не включенных в другие группировки – 125% и 129%. В производстве автотранспортных средств проценты роста определить невозможно, так как начиная с 2021 года это производство убыточно, если в 2021 году СФР составлял 10 млрд. рублей, то в 2023 году убыток составил 40 млрд. рублей. Такое падение является следствием введения против нашей страны экономических санкций. В производстве прочих транспортных средств и оборудования, куда входят наши судостроители, показатели СФР также неудовлетворительные: еще в 2018 году прибыль была равна 17 млрд. рублей, то начиная с 2021 года образовался убыток в 3 млрд. рублей, далее убыток возрос до 109 млрд. рублей в 2023 году, в августе 2024 года убыток составил более 3 млрд. рублей.
Проведем сопоставление по темпам СФР. На первом месте производство электрического оборудования – 191%. На втором – производство кокса и нефтепродуктов с 161%, но это виртуальное производство и не подлежит сравнению с реальными видами экономической деятельности. На третьем – производство компьютеров, электронного и оптического оборудования – 156%. На четвертом месте – производство пищевых продуктов – 144%. Только на пятом месте производство готовых металлических изделий – 137%. А именно в этот вид экономической деятельности входит производство оружия и боеприпасов. На следующем месте производство лекарств – 133%. На следующем месте – производство машин и оборудования – 125%. На следующим месте – полиграфическая промышленность: 110%.
Подводя итог в анализе финансового положения обрабатывающих производств можно сказать, что все более – менее нормально, кроме автомобилестроения и судостроения. Это обстоятельство целесообразно учитывать при проведении хозяйственных сделок с предприятиями, относящимися к этим видам экономической деятельности.
Теперь перейдем к анализу СФР в производственной инфраструктуре. В обеспечении электрической энергией, газом, паром, кондиционировании воздуха средний темп за 2020 – 2023 годы составил 121%, за январь – август – 112%. Это высокие темпы роста прибыли, но возникает вопрос постоянного повышения цен на эти услуги. Требует обсуждения роль этих производств в росте цен через механизм роста издержек.
Рассмотрим динамику СФР в строительстве: Средний темп за 2020 – 2023 годы составил 281%, в августе 2024 года снижение до 26%.
В оптовой и розничной торговле с учетом виртуальной добавки за 2020 – 2023 год средний темп составил 645%, но начиная с марта 2023 года наметился убыток: в марте 520 млрд. рублей, в августе 2024 года – 500 млрд. рублей. Можно предположить, что убыток обусловлен убытком в крупной оптовой организации, зарегистрированной в городе в 2021 году.
В транспортировке и хранении средний темп составил 178%, в августе 2024 года 217%. Требует обсуждения роль этих организаций в росте цен через механизм роста издержек.
В информатизации и связи соответствующие показатели составили 150% и 103%.
В финансах и страховании средний темп изменения прибыли рассчитать не представляется возможным в силу того, что в 2022 году был зафиксирован убыток в 156 млрд. рублей. В августе 2024 года рост прибыли составил 138% по отношению к августу предыдущего года. Представляет интерес показатель СФР в кредитных учреждениях. Но с 2022 года ЦБ РФ прекратил публикацию этого показателя в своем сборнике. В 2021 году рост прибыли составил более, чем в 3 раза.
В операциях с недвижимым имуществом средний темп изменения прибыли рассчитать также невозможно, так как в 2022 году был зафиксирован убыток, равный 64 млрд. рублей. В 2023 году СФР составил 60 млрд. рублей, в яваре – августе 2024 года СФР составил 31 млрд. рублей, 81% по отношению к соответствующему периоду прошлого года.
В профессиональной научной и технической деятельности средний темп составил за 2020 – 2023 годы 209%, в январе – августе 2024 года – 117% по отношению к январю – августу 2023 года. Научные исследования и разработки входят в состав профессиональной научной и технической деятельности. В 2023 году удельный вес СФР составил 17%. Средний темп по этому виду экономической деятельности составил за 2020 – 2023 годы 124%, а за январь – август 2024 года – 140%.
Какие выводы можно сделать из предложенного анализа? Один из них – это следующее предположение: чем больше темп роста СФР, тем лучше предпринимательская среда, образованная для этого вида экономической деятельности системой законодательных и исполнительных органов власти. Если вместо роста СФР зафиксирован убыток, значит предпринимательская среда неудовлетворительная или хозяйственная деятельность организована неудовлетворительно. Сравним показатели средних темпов роста за 2020- 2023 годы. На первом месте – оптовая и розничная торговля: 645%. Но это с виртуальной составляющей торговли, что несопоставимо с другими видами экономической деятельности. На втором месте – строительство: 281%. Ее лоббистские усилия обеспечили ей высокий темп роста прибыли. На третьем месте – профессиональная научная и техническая деятельность: 209%. При этом научные исследования и разработки, входящие в этот вид деятельности, обеспечили средний рост только на уровне 124%. Следующее место занимает транспортировка и хранение: 178%. Следующее месту занимает обеспечение электрической энергией, газом и паром – 121%. На последнем месте обрабатывающая промышленность без учета производства кокса и нефтепродуктов - 111%.
Рассмотрим сравнительную динамику прибыли по отдельным видам обрабатывающих производств за 2021 – 2023 годы. На первом месте производство электрического оборудования – 191%. На втором – производство кокса и нефтепродуктов с 161%, но это виртуальное производство и не подлежит сравнению с реальными видами экономической деятельности. На третьем – производство компьютеров, электронного и оптического оборудования – 156%. На четвертом месте – производство пищевых продуктов – 144%. Только на пятом месте производство готовых металлических изделий – 137%. А именно в этот вид экономической деятельности входит производство оружия и боеприпасов. На следующем месте производство лекарств – 133%. На следующем месте – производство машин и оборудования – 125%. На следующем месте – полиграфическая промышленность: 110%.
Какой вывод можно сделать из ранжирования видов экономической деятельности по скорости нарастания прибыли? Исходя из целевых показателей главы государства высокий экономический рост должен базироваться на ускоренном развитии высокотехнологичных и наукоемких видов в промышленном производстве и в научных исследованиях. А это нанотехнологии, биотехнологии, информационные технологии, роботизация, ряд других. А в действительности обрабатывающие производства находятся на последнем месте по скорости нарастания прибыли (111% в среднем за три года), научные исследования и разработки не сильно опережают промышленное производство (124% соответственно). А в двух видах обрабатывающих производств вообще зафиксированы убытки. Исходя из этого можно предположить, что предпринимательская среда в нашем городе требует дальнейшего совершенствования для обеспечения выполнения задач, поставленных Президентом РФ.
Оценку благоприятности предпринимательской среды для бизнеса можно попытаться оценить и по другому показателю – по величине СФР, приходящегося на тысячу работающих. В 2023 году на первом месте оптовая и розничная торговля – 6495 млн. рублей на 1000 работающих, на втором – обеспечение электроэнергией, газом и паром – 2928, на третьем – обрабатывающие производства – 2905, на четвертом – профессиональная научная и техническая деятельность – 2574. Остальные виды экономической деятельности показывают еще более низкие результаты. По этому критерию предпринимательская среда в городе выглядит несколько более соответствующей целевым показателям развития. Но и здесь промышленность не на первом месте.
Перейдем к рассмотрению еще одного показателя, тесно связанного с прибылью - к динамике убытка. Другими словами, убыток – это отрицательная прибыль. В период 2016 – 2021 года в целом по экономике города убыток возрастал сравнительно низкими темпами и находился в диапазоне 230 -260 млрд. рублей. В 2022 году убыток возрос в два с половиной раза, в 2023 году – рост еще на 15%, в августе 2024 года убыток возрос в 1,8 раза (948 млрд. рублей) по отношению к августу 2023 года. Сформировалась крайне негативная тенденция резкого нарастания убытка. А резкое нарастание убытка формирует предпосылки к росту числа банкротств, росту безработицы и возможному обострению социальной напряженности на этой основе. Это обстоятельство также свидетельствует о недостатках предпринимательского климата в нашем городе.
Какие выводы можно сделать из предложенного анализа показателей СФР по Петербургу:
1. статистические показатели, включающие в себя виртуальный и реальный сектора экономики, не отражают реальное положение дел в экономике города. Необходимо обсуждение предложения по раздельной статотчетности по нескольким показателям: обороту, СФР, валовому региональному продукту (в 2021 году рост ВРП составил целых 120% по отношению к 2020 году, Индия и Китай отдыхают).
2. неверные важнейшие экономические показатели могут создать предпосылки для принятия неверных управленческих решений.
3. предпринимательская среда для формирования СФР, образованная в городе системой законодательных и исполнительных документов, не полностью соответствует стратегическим задачам, поставленным Президентом РФ.
4. требует обсуждения крайне негативная тенденция с резким ростом убытка, сложившаяся в последние годы с формированием предпосылок для массовых банкротств и возможным обострением социальной напряженности на этой основе.