Как вернуть подоходный налог за лечение? Подробная инструкция

Многие даже не догадываются, что часть потраченных на лечение денег можно вернуть. Если вы официально работаете и платите подоходный налог, государство готово вернуть вам до 13% от расходов. В этой статье мы разберём, кому положен налоговый вычет, какие документы нужно собрать и как правильно всё оформить.

Налоговый вычет за лечение — это возможность вернуть часть уплаченного подоходного налога (НДФЛ) за расходы на лечение или покупку лекарств. Максимально можно вернуть 13% от суммы, потраченной на медицинские услуги.

Пример: Вы заплатили за лечение 50 000 рублей. Вы можете вернуть 13% от этой суммы, то есть 6 500 рублей.

Кто может получить вычет?

Вы можете вернуть налог, если:

1. Вы работаете официально и платите НДФЛ 13%.
2. Вы оплатили лечение за себя, супруга(у), детей до 18 лет или родителей.

Главное условие — медицинские услуги или лекарства должны быть оплачены в клинике, имеющей лицензию. Лечение в иностранных клиниках не подлежит вычету.

На что можно получить вычет?

1. Лечение: Консультации, обследования, операции.
   Зубопротезирование (если это не коронки из драгоценных металлов).
   Реабилитация, санаторное лечение (при условии назначения врачом).
   
2. Лекарства: Те, которые назначены врачом и входят в специальный перечень.
   
3. Дорогостоящее лечение:
   Например, операции, ЭКО, онкологическое лечение. Список дорогих процедур утверждён налоговой службой.

Какие есть ограничения?

1. Ограничение по общей сумме расходов:
   Для стандартного лечения можно заявить до 120 000 рублей в год. Это касается всех социальных вычетов, включая образование. То есть максимум, что можно вернуть, — это 13% от этой суммы, то есть 15 600 рублей.
2. Для дорогостоящего лечения ограничений по сумме нет — вернуть можно 13% от всей потраченной суммы.
3. Нельзя вернуть налог, если вы не платите НДФЛ, например, если вы пенсионер или ИП на упрощённой системе.

Как получить налоговый вычет: пошаговая инструкция

1. Соберите документы

Чтобы оформить вычет, вам понадобятся:

• паспорт;
• договор с медицинским учреждением;
• копия лицензии клиники (выдают по запросу);
• чеки, квитанции или другие документы, подтверждающие оплату;
• справка об оплате медицинских услуг (форма из налоговой);
• рецепт на лекарства с отметкой «Для налогового вычета» (если вы покупали лекарства).

2. Получите справку 2-НДФЛ

Эту справку можно запросить в бухгалтерии вашей компании или в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

3. Заполните декларацию 3-НДФЛ

Сделать это можно:

• через сайт nalog.gov.ru (онлайн);
• в программе «Декларация» (офлайн, скачав её с сайта ФНС);
• лично в отделении налоговой.

При заполнении укажите сумму расходов на лечение и прикрепите сканы всех документов.

4. Отправьте заявление

После отправки декларации налоговая проверяет документы. Если всё в порядке, деньги зачислят на указанный вами счёт. Процесс занимает до 4 месяцев.

Пример из жизни: Как Иван вернул 11 050 рублей за лечение зубов и покупку лекарств

Ситуация:
Иван Иванов оплатил в 2023 году лечение зубов и покупку лекарств. Суммарные расходы составили:

• Зубопротезирование в клинике — 70 000 рублей.
• Лекарства, которые назначил врач, — 15 000 рублей.

Иван хочет вернуть часть этих денег через налоговый вычет. Разберём пошагово, как он это сделает.

Шаг 1. Проверяем условия для получения вычета

1. Иван официально работает и платит НДФЛ (13%).
   ✔️ Да, он имеет право на вычет.
2. Лечение проведено в лицензированной клинике.
   ✔️ Клиника предоставила копию лицензии.
3. Лекарства входят в утверждённый список для вычета.
   ✔️ Врач указал их в рецепте с отметкой «Для налогового вычета».

Иван может претендовать на возврат налога.

Шаг 2. Собираем документы

Иван подготовил:

1. Договор с клиникой.
2. Чеки об оплате услуг на 70 000 рублей.
3. Лицензию клиники.
4. Рецепт от врача с печатью и отметкой «Для налогового вычета».
5. Чеки из аптеки на покупку лекарств (15 000 рублей).
6. Справку 2-НДФЛ от работодателя.

Шаг 3. Рассчитываем сумму вычета

Общая сумма расходов:
70 000 (лечение) + 15 000 (лекарства) = 85 000 рублей.

• Лимит на стандартные расходы — 120 000 рублей. Иван уложился в этот лимит.
• Считаем 13% от 85 000 рублей:
  85 000 × 0,13 = 11 050 рублей.

Иван сможет вернуть 11 050 рублей.

Шаг 4. Подаём документы

Иван решил оформить вычет через сайт налоговой nalog.gov.ru. Вот как он действовал:

1. Зашёл в личный кабинет налогоплательщика.
   Иван авторизовался через Госуслуги.
2. Заполнил декларацию 3-НДФЛ.
   Он указал:свои доходы (справка 2-НДФЛ);
   расходы на лечение и лекарства.
3. Загрузил сканы документов:чеки и договор с клиникой;
   рецепт на лекарства;
   справка об оплате медицинских услуг (форма из налоговой);
   копия лицензии клиники.
4. Отправил заявление.

Шаг 5. Ожидаем возврат денег

Через 3 месяца налоговая проверила документы Ивана. Ошибок не нашли, и деньги в размере 11 050 рублей поступили на его банковский счёт.

Итог

Иван потратил всего несколько часов на сбор документов и заполнение декларации, а спустя 3 месяца вернул 11 050 рублей. Если и у вас есть расходы на лечение, не упустите возможность оформить налоговый вычет!

Часто задаваемые вопросы

1. Могу ли я оформить вычет за лечение, которое оплатил 3 года назад?
Да, налоговая позволяет подавать заявление за последние три года. Например, в 2024 году вы можете вернуть деньги за расходы, понесённые в 2021, 2022 и 2023 годах.

2. Что делать, если клиника не выдала лицензию?
Попросите документ у администрации клиники. Без него вычет оформить не получится.

3. Можно ли вернуть налог за лечение в другой стране?
Нет, вычет предоставляется только за лечение, которое вы оплатили в клиниках России.

Вернуть налог за лечение — это отличный способ сэкономить на медицинских расходах, но для этого важно правильно собрать документы и заполнить декларацию. Если вам сложно разобраться во всех нюансах или не хочется тратить время на оформление, вы всегда можете обратиться за помощью в НК Актив. Мы поможем вам быстро и без лишних хлопот вернуть деньги на ваш счёт!