С 2025 года вступают в силу важные изменения в УСН (упрощённой системе налогообложения).
Вот что нас ждёт:
1️) Увеличение лимитов доходов:
🔸 Лимит доходов для применения УСН повышается до 450 млн рублей. Этот порог будет ежегодно индексироваться, но на 2025 год коэффициент-дефлятор равен 1, поэтому сумма останется неизменной.
2️) Лимит по численности сотрудников:
🔸 Средняя численность работников, при которой можно применять УСН - 130 человек, без повышения ставки.
3) Увеличение лимитов основных средств:
🔸 Увеличен порог по остаточной стоимости основных средств – с 150 до 200 млн руб. По идее, этот порог тоже должен индексироваться на коэффициент-дефлятор, но он также установлен в размере 1.
4) Переход с ОСНО на УСН:
🔸 Базовый порог доходов для перехода на УСН с ОСНО также увеличен – с 112,5 до 337,5 млн руб. то есть, если доход компании в 2024 году не превысил 337,5 млн рублей, с 2025 года вы сможете перейти на УСН.
5) Ставки налогообложения:
🔸 Отменяются повышенные ставки 8% (для режима "доходы") и 20% (для "доходов минус расходы"). Остаются базовые ставки:
✅ 6% — для режима "доходы".
✅15% — для режима "доходы минус расходы".
✅ Региональные власти могут снижать эти ставки, что станет дополнительной поддержкой для бизнеса.
6) НДС для доходов выше 60 млн рублей:
🔸 Если доход вашей компании превысит 60 млн рублей, вы обязаны будете уплачивать НДС.
🔸 При этом компаниям предоставят альтернативу, можно выбрать стандартные ставки НДС или пониженные. Это даёт бизнесу больше гибкости.
Что все эти изменения значат для бизнеса?
Изменения 2025 года делают упрощенную систему налогообложения более гибкой и привлекательной для бизнеса, увеличивая возможность оставаться на УСН, избегая перехода на сложную ОСН.
Однако бизнесам с доходами выше 60 млн рублей придётся адаптироваться к новым правилам уплаты НДС. Это означает обязательное введение раздельного учёта операций с НДС и без него, что значительно усложняет ведение бухгалтерии.
✅ Сейчас, в декабре, самое время задуматься о том, как подготовить свой бизнес к изменениям.
Заранее пересмотрите свои финансовые и налоговые стратегии — это поможет избежать лишних расходов, грамотно спланировать налоги и воспользоваться новыми возможностями УСН.
Подготовьтесь сейчас, чтобы встретить 2025 год спокойно и с чётким планом действий.
Хотите разобраться с этими вопросами быстро и безболезненно?Приглашаю вас на консультацию, где мы подробно разберем вашу ситуацию.
Вот что я сделаю:
- Проведу анализ вашего текущего положения в свете новых налоговых изменений.
- Проверю, насколько выгодно в 2025 году оставить или изменить вашу систему налогообложения.
- Дам рекомендации по оптимизации налогов и страховых взносов.
- Разберу, как выбрать подходящую ставку НДС для вашего бизнеса.
После консультации вы вздохнете с облегчением, так как будете точно знать, как вести бизнес в новых условиях, чтобы избежать штрафов и финансовых проблем в 2025 году.
Хотите быть в курсе всех новостей в сфере бухгалтерии и налогов? Подписывайтесь на сообщество Маркер, где я делюсь проверенными практическими советами.