Хотите вернуть свои деньги из бюджета без нервов и ошибок? Сегодня я покажу, как клиент получил 22 000 рублей, потратив на заполнение декларации всего 15 минут.
Если после прочтения у вас останутся вопросы оставлю контакты в конце статьи.
Какие вводные данные мы имеем?
Налоговую декларацию подает супруг для получения налоговых вычетов по процентам по ипотеке, лечению супруги и сына, обучение сына
Итак, расходы за 2024 год:
- 50.017 рублей - проценты по ипотеке
- 10.690 рублей – лечение жены и ребенка
- 118.500 рублей – обучение ребенка (максимальный вычет 110.000 рублей, этот пункт мы рассмотрим подробнее далее)
- 1.400 рублей – стандартный вычет на ребенка
Всего можно заявить расходов: 172.107 рублей
Итого налог к возврату: 22.374 рублей
Какие документы нужны?
1. Справка из банка о сумме уплаченных процентов
* в нашем случае клиент уже не первый год выбирает имущественный вычет по уплаченным процентам, поэтому нет необходимости снова прикладывать полный пакет документов (договор и пр.)
2. Справки об оплате медицинских услуг по форме ФНС (чеки не нужны!)
* справки следует получить в медицинских центрах, где вы проходили лечение.
3. Справки об оплате образовательных услуг по форме ФНС (новый формат с 2024)
* справки также выдаются образовательными организациями и дополнительно прикладывать чеки и договор не требуется
4. Свидетельства о браке и рождении ребенка
Как правило, никаких особых проблем с получением этих документов не возникает. Многие организации сегодня прекрасно работают в дистанционном формате и без каких-либо проволочек направляют справки по электронной почте.
Итак, Пошаговая инструкция
С сайта ФНС nalog.ru зайдите в личный кабинет физического лица, введя свой логин и пароль либо воспользовавшись кнопкой «Войти через Госуслуги»
Обратите внимание! На главной странице ЛК отражается Ваша задолженность по уплате налогов. Если она у вас есть – ее вычтут из суммы возврата
На главной странице ЛК находим вкладку «Вычеты» --> «Декларации»
Во вкладке «Декларации» вы можете увидеть все ранее поданные декларации и результаты камеральных проверок.
Находим кнопку «Подать декларацию» --> «Заполнить декларацию онлайн»
Если вы не производили никаких манипуляций в личном кабинете более одного года, система сообщит вам о необходимости генерации нового ключа ЭЦП.
Без этого ключа вы не сможете подписать и отправить свою декларацию, поэтому сгенерируйте новый ключ. В качестве места хранения желательно выбрать систему ФНС.
Генерация ключа может занять до 24 часов. Обязательно запомните или запишите пароль от сертификата ЭП.
Когда ключ будет сгенерирован вернитесь на вкладку «Декларации» --> «Подать декларацию» --> «Заполнить декларацию онлайн»
А теперь перейдем к заполнению самой декларации
На титульном листе нужно выбрать:
- налоговый орган, в который будет направлена декларация*,
- год, за который подается декларация,
- ваш контактный телефон**.
Также необходимо проставить отметки о том, что декларация подается впервые (или указать номер корректировки) и подтвердить, что вы являетесь налоговым резидентом.
Затем смело жмите кнопку «Далее».
*Обратите внимание! Декларация подается в налоговый орган по месту вашей постоянной регистрации. Если у вас несколько объектов недвижимости, то автоматически в форме может отразиться не тот налоговый орган.
** Не стоит стесняться оставлять свой контактный номер. У инспектора могут возникнуть вопросы, сканы документов могут быть плохо читаемы или частично не загрузятся. Чем быстрее будут решены эти вопросы, тем быстрее ваша декларация пройдет проверку.
Во вкладке «Доходы» автоматически подтянутся справки формы 2-НДФЛ, поданные вашими работодателями (за 2024 год справки должны быть поданы работодателями в налоговые органы не позднее 26 февраля 2025 года)
Если у вас были иные источники дохода (реализация имущества и пр.) сведения о доходе придется заполнить вручную.
Теперь нужно выбрать категории вычетов. В нашем примере это имущественные (проценты по ипотеке), стандартные (вычет на ребенка), социальные (лечение, обучение)
Заполним вкладку «Имущественные вычеты» (вычет по уплаченным процентам по ипотеке).
Сначала выберем имущество, связанное с получением вычета, нажав кнопку «Добавить объект».
Если объект оформлен на вас, просто выберете его из списка.
В нашем примере квартира оформлена на супругу клиента, поэтому мы выбираем владельца объекта - «супруг(а) собственника» и заполняем все данные об имуществе.
В нашем примере сумму расходов на приобретение имущества мы не заполняем, поскольку этот вычета клиент уже использовал ранее по другому объекту
В разделе «Вычеты за предыдущие периоды» вы увидите «Сумму процентов по кредитам, заявленную ранее» – 1.067.537,15 рубля. За 2024 год уплачено еще 50.016,72 рубля. Таким образом, в графе «сумма процентов по кредитам» нам нужно указать 1.117.553,87 рублей (1.067.537,15 + 50.016,72)
Теперь заполним вкладку со стандартными вычетами на детей.
Хочу отметить, часто работодатели забывают взять с работника заявление на предоставление вычета на ребенка и, соответственно, удерживают полную сумму налога с дохода сотрудника
Немного теории
Вычет на ребенка предоставляется ежемесячно до тех пор, пока доход заявителя, рассчитанный нарастающим итогом с начала года, превысит 350 000 рублей.
Суммы вычетов на 2024 год:
- 1-й и 2-й ребенок — 1 400 рублей;
- 3-й и каждый последующий ребенок — 3 000 рублей;
- ребенок-инвалид или инвалид I и II группы, очно обучающийся в университете: 12 000 рублей — для родителей и усыновителей и 6 000 рублей — для опекунов и попечителей.
С 2025 года размер вычетов пересмотрен: на второго ребенка с 1400 до 2800 рублей, на третьего и каждого последующего – с 3000 до 6000 рублей.
В нашем примере у клиента один ребенок, и начиная со второго месяца его доход превысил 350.000 рублей. Значит ему положен налоговый вычет в размере 1.400 рублей.
Ставим галочку напротив пункта «Стандартный вычет на детей». Если работодателей несколько выбираем основного. Затем указываем сведения о ребенке.
После этого нажимаем кнопку «Рассчитать», и система выполнит все расчеты самостоятельно.
Переходим к заполнению социальных вычетов.
В разделе «Вид расхода» выбираем «Обучение в России» --> «Обучение детей, подопечных»
Обратите внимание!
Начиная с расходов 2024 года, максимальный совокупный размер понесенных расходов на обучение детей 110.000 рублей. Эта сумма является общей для обоих родителей, опекунов или попечителей.
В нашем примере на обучение ребенка потрачено 118.500 рублей. Однако вычет все равно составит не более 110.000 рублей.
Расходы на обучение заполняются на основании справок, выданных образовательными организациями.
При заполнении потребуется загрузить скан данной справки. Идея, безусловно, хорошая, но на практике она пока работает не идеально. Справка загружается примерно в одном случае из пяти. Если у вас возникнут трудности, не беспокойтесь — все документы можно подгрузить на последнем этапе заполнения декларации.
Все данные из справки необходимо ввести вручную, согласно указанным в ней сведениям.
Обратите внимание!
- Все обязательные поля должны быть заполнены.
- После ввода ИНН организации необходимо провести её поиск, после чего в зелёном поле появится название образовательного учреждения.
- При заполнении справки на обучение ребёнка важно учитывать, что налогоплательщик и обучаемое лицо — разные люди.
ИНН ребёнка можно узнать с помощью сервиса ФНС «Узнать ИНН» (https://service.nalog.ru/inn.do).
Расходы на лечение заполняются аналогично
В графе «Вид расхода» выбираем «Лечение» и также вносим все данные из справок, выданных медицинскими учреждениями
На следующем шаге система сама напомнит вам, что документы не подгружены.
Закрывайте окно, подгружать документы будем дальше.
Возврат переплаты.
На этом шаге мы видим форму заявления о возврате налога и сформированную к возврату сумму.
В нашем примере фактические расходы на обучение немного превышают допустимый лимит. Тут допустимы 2 варианта: скорректировать расходы на этапе ввода данных из справок или скорректировать сумму налога к возврату в форме заявления о возврате налога.
Теперь необходимо выбрать счёт, на который инспекция переведёт денежные средства.
Далее, переходим на страницу «Документы».
На этом шаге не забудьте подгрузить все документы.
Мы подошли к концу процесса. Теперь осталось ввести пароль от сертификата ЭП, который вы не забыли записать (!), и отправить декларацию в инспекцию.
Что делать после отправки?
- Через 1-2 дня появится статус о получении налоговым органом декларации
- Камеральная проверка длится до 3 месяцев (но обычно от нескольких недель до 1,5 месяцев)
- Деньги придут в течение месяца после одобрения
Надеюсь, эта инструкция была для вас полезной!
Если в процессе заполнения возникнут вопросы или захочется сэкономить время - буду рада помочь.
P.S. Сохраните эту инструкцию - она пригодится при самостоятельном заполнении.