Незаконная банковская деятельность: интересный случай и что это такое

В криминалистике принято выделять два вида следов – материальные – физические – следы рук, стоп, зубов, почерк – говоря языком философии, все, что идет от бытия, и идеальные – это показания участников процесса – то, как события преступления отразились в их сознании. Но в наше время целесообразно выделяется учеными-криминалистами и такой вид следов преступлений, как виртуальные – остающиеся в памяти технических устройств, программ, сети «интернет».

При расследовании экономических преступлений не обходятся без виртуальных следов, при всех тщательных попытках сокрытия возможных следов злоумышленников.

Актуальными виртуальные следы могут оказываться в незаконной банковской деятельности.

Незаконная банковская деятельность – это осуществление банковских операций – открытие расчетных счетов, депозитных счетов, учет денежных средств на таких счетах, рассчетно-кассовое обслуживание, производство платежей, обналичивание денежных средств, инкассация – при этом – без прохождения соответствующей процедуры регистрации и лицензирования, которое положено Федеральным законодательством о Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1.

Незаконные банковские услуги, как правило, оказываются путем создания «подставных» юридических лиц, которым открываются счета в банках, а движение денежных средств осуществляется по фиктивным основаниям.

Данные услуги пользуются спросом у юридических и физических лиц, которые недобросовестно желают избежать налогообложение доходных средств.

Любопытно, что вести незаконную банковскую деятельность, как показала практика, ряд нарушителей закона предпочитает с помощью специальных программ, а иногда и самостоятельно разрабатывают программные обеспечения для учета движения денежных средств клиентов. Так, в отношении дельцов из г. Москва, занимавшихся незаконной банковской деятельностью и действовавших в составе организованной преступной группы, был вынесен Приговор по ч. 2 ст. 172 УК РФ № 01-0002/2016 – и что является занятным, учет на счетах денежных средств, полученных от клиентов, как в наличной, так и в безналичной форме, велся путем создания и формирования электронных файлов, в которых характерным для банковской деятельности способом отражались поступление, движение, расходование денежных средств клиентов, а также сумма дохода участников организованной преступной группы, вычитавшаяся из денежных средств клиентов, за предоставление им вышеуказанных услуг.

Кроме того, частенько незаконная банковская деятельность осуществляется в составе организованной преступной группы. При расследовании дел, связанных с деятельностью ОПГ важно доказать ряд признаков, квалифицирующих ее -

Важно отметить, что самым весомым доказательством будут являться данные, полученные именно из таких файлов, программ, ибо именно таковые будут отражать особенности движения денежных средств, которые могут свидетельствовать о незаконной банковской деятельности.

Была рада видеть Вас в своем блоге, посвященном правовой грамотности!

Ваши догадки верны - я юрист. Работаю с малым бизнесом, самозанятыми и физическими лицами.

Подписывайтесь и делитесь своими проблемами, а я обязательно найду их решение!