«Нетто» и «брутто» — слова, которые мы чаще всего связываем с едой или физическими величинами. Однако подобные определения встречаются и в страховании. Mafin Media рассказывает об одном из таких — нетто-ставке.
Что это такое
Нетто-ставка — основная часть брутто-ставки, необходимая для покрытия текущих и будущих выплат и создания страховых резервов. Фактически это страховой тариф без учета дополнительных нагрузок (в частности, расходов на оплату услуг страховых агентов и брокеров).
Нетто-ставка, по сути, отражает убыточность того или иного страхового продукта и определяется с помощью актуарных расчетов при сложении двух составляющих:
- рисковой ставки — основной части нетто-ставки;
- рисковой надбавки — той части, которая должна покрыть возможное превышение количества страховых случаев относительно их среднего значения.
Как выглядит формула нетто-ставки
В упрощенном варианте ее можно представить так:
Здесь:
Tn — нетто-ставка
To — рисковая ставка
Tp — рисковая надбавка
В свою очередь, составляющие нетто-ставки рассчитываются таким образом:
Sb — среднее страховое возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая
S — средняя страховая сумма
q — вероятность наступления страхового случая
Rb —средний разброс страхового возмещения
Kδ — количество договоров страхования за определенный период
α(y) — коэффициент, зависящий от гарантии безопасности
Как это работает на практике
Представим, что стоимость автомобиля в среднем составляет 500 000 руб., ремонт обычно обходится страховой компании (СК) в 40 000 руб., а частота ДТП за год равна примерно 0,001 (то есть в аварию попадает каждый тысячный автомобилист).
Значит, рисковая ставка по данному страховому продукту (например, КАСКО) будет рассчитываться следующим образом:
Получается, чистая нетто-ставка (ее основная часть) равна 8%, или 8 руб. на 100 руб. страховой суммы.
Добавим еще несколько переменных и попробуем посчитать рисковую надбавку. Допустим, что гарантия безопасности равна 0,95, а зависящий от нее коэффициент — 1,5 (обычно такие показатели в страховых компаниях рассчитываются по отдельным таблицам).
При этом средний разброс страхового возмещения составляет 5 000 руб., а всего СК успела заключить 5 000 договоров. Тогда на выходе мы получаем такое число:
То есть рисковая надбавка составила 5,4%, или 5,4 руб. на 100 руб. страховой суммы. Выходит, совокупная нетто-ставка по этому страховому продукту равна 13,4%.