Сегодня мы поговорим о публичных и закрытых реестрах бенефициаров и директоров за границей.
Зачем нужны реестры?
Реестры содержат информацию о лицах, управляющих и / или владеющих активами компании.
Реестры директоров, акционеров или бенефициаров представляют собой совокупность данных в отношении лиц, которые управляют, имеют долю или полностью владеют активами компании.
На текущий момент многие страны в соответствии с требованиями Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) создали или находятся в процессе создания реестров, содержащих информацию о директорах и бенефициарах компаний. Такие действия осуществляются в рамках Директивы о предотвращении использования финансовой системы для целей отмывания денег или финансирования терроризма.
Реестры способствуют обмену налоговой информацией
Целью введения таких реестров является определение связи физического лица с организацией.
Наличие реестров директоров и бенефициаров способствует упрощению обмена налоговой информацией – как правило, это ФИО, гражданство, данные документа, удостоверяющего личность, дата рождения, адрес места жительства. В реестре акционеров/бенефициаров также указываются доля и основание владения.
Виды реестров
Реестры бывают двух типов:
👉открытые и закрытые.
На сегодняшний день открытые реестры применяются в большинстве стран ЕС, а также в Турции. Как правило, доступ к такой информации является платным.
Информация из закрытых реестров предоставляется исключительно уполномоченным государственным органам. Доступ к таким реестрам имеют налоговые органы и другие гос. учреждения. Закрытые реестры бенефициарных владельцев используются в Сингапуре, Гонконге.
Закрытые реестры также применяются в типичных офшорах. Однако скоро такие реестры будут в публичном доступе.
Какими станут реестры в ближайшее время?
Так, например, Британские Виргинские острова приняли решение о проведении реформы по повышению прозрачности и доступности информации о компаниях. Правительство Британских Виргинских островов планирует постепенно открыть доступ к информации о директорах, а позднее – о бенефициарных владельцах компаний.
Уже с 01 января 2023 года реестр директоров компаний будет находиться в открытом доступе.
Следует отметить, что информация будет предоставляться на платной основе. Кроме того, поиск будет осуществляться по названию компании, а не по имени директора.
🌏На данный момент все больше стран стараются использовать открытые реестры ввиду необходимости следования международным требованиям по прозрачности и обмену информацией по налоговым и финансовым вопросам.
👉Более подробную информацию по данной теме Вы может найти в статьях на нашем сайте, а также обратившись к нашим специалистам за консультацией.
✅Запишитесь на консультацию 👉🏻 https://clck.ru/PAcTX
✅Позвоните по правовым вопросам 👉🏻 +7(495)432-68-55
Мы оказываем полный перечень услуг в юридической сфере.