Если вы умеете работать в Эксель, но не хотите платить за бухгалтера, разработанный мною xls-файл для самостоятельного налогового учета УСН и страховых взносов подойдёт идеально.
Я уже 15 лет сам ведут учет доходов и расходов в Excel для расчета налогов. Это третья сильно переработанная таблица, которая отражает мой опыт и новые чудо-функции Excel. Появилось много условного форматирования и условных формул. Они срабатывают при выполнении условий. Главное особенность: все сложные данные меняются сами динамически.
Ввод данных:
Таблица сама ведет учет доходов и расходов и автоматически разбивает их на 4 квартала(цвета).
I кв - синий, II -зеленый, III-желтый, IV - красный
Доходы подсвечены: зелёным большие, красным маленькие. Расходы в траурном цвете.
Доходы и расходы можно вводить в любом порядке. Таблицы сами их раскрасят и отнесут в нужный квартал и месяц.
Можно сортировать по: Доходам, Расходам, Партнерам, Менеджерам.
Есть возможность не включать доходы или расходы в расчет налогов.
Прибыльность и рентабельность:
Справа таблица с расчетами прибыльности и рентабельности за месяц квартал и год. Таблица динамически меняется от введенных доходов и расходов.
Топ-10 партнеров, менеджеров и расходов:
Это было самой сложной частью для меня. Я поставил задачу сделать динамически меняющийся топ-10 без макросов(с ними могут ругаться программы: "внимание не открывайте а вдруг вирус"). Сводные таблицы мне не понравились: сложно и некрасиво и динамически они не меняются. Пришлось долго повозиться и сделать дальше несколько вспомогательных строк.
Короче теперь по факту красивый динамичный топ-10. С его помощью можно узнать кто приносит больше всего доходов и на что больше всего идут расходы.
Расчёт налога УСН:
Таблица выполнена в соответствии с требованиями НК РФ. Доходы, расходы и налог считаем с округлением и нарастающим итогом за 3,6,9,12 месяцев.
Интересной особенностью является быстрое переключение(ввод) сотрудников. Изначально сделано для ИП без сотрудников (вычеты до 100%) и эта колонка вычеркнута. Если ответить да то эта колонка включается и вычеты из УСН будут до 50%.
По ссылке ниже откроется заполненная декларация УСН.
Важной уникальной функцией данной таблицы идут расчеты ПФР 1% ИП с рекомендациями о том как их лучше платить.
Есть сроки уплаты всех налогов и платежей.
Далее идут расчеты прибыльности и рентабельности с учетом уплаты налогов.
Далее антологичные таблица уже для УСН "Доходы-Расходы" и для ООО.
Файл покажет сколько вы должны или сколько осталась должна налоговая.
Другие налоговые режимы:
Также есть таблицы для ПСН, АУСН и ОСНО. ОСНО сложный налоговый режим и в данном файле его функционал раскрыт не полностью.
Можно заполнить данные в них всех чтобы выбрать налоговый режим.
Знание формул не обязательно. Они проставлены в фиолетовых ячейках, которые нельзя трогать. Данные, которые необходимо ввести обозначены голубым цветом. Остальное пересчитается по формулам. Есть разделы для УСН с объектом "доходы". Ставку можно вводить вручную.
Итого:
Файл подходит как для ИП с работниками так и без них. Я обновляю его каждый год. С его помощью потом можно сформировать КУДИР (смотрите образцы в xls).
Знание формул не обязательно. Расчеты формируются динамичкески.
https://ipipip.ru/usn/usn.xlsx - Актуальная версия файла для налогового учета.