Для того, чтобы оформить налоговый вычет необходимо выполнить несколько простых действий:
1️⃣ Определить положен ли Вам возврат подоходного налога.
Кто может претендовать на получение налогового вычета?
Любой гражданин Российской Федерации, который официально трудоустроен и за кого работодатель оплачивает налоги, т.е. те самые 13%, которые у нас удерживаются ежемесячно с нашей заработной платы в бюджет.
Если же человек является безработным, то претендовать на получение налогового вычета он не может, так как у него нет дохода с чего бы ему осуществлялся возврат.
2️⃣ Рассчитать сумму, которую Вы можете вернуть с помощью налогового вычета.
Я, например, всегда так делаю для подстраховки. Зачем? Сейчас объясню.
Как я уже говорила ранее мое обучение в вузе стоит 48000 рублей в год, т.е. из этих 48000 рублей я могу вернуть 13%, таким образом, у нас получается следующее:
48000 рублей - 13% = 6240 рублей (сумма, которую я могу возвращать за своё обучение каждый год пока учусь в вузе)
Так все же зачем я заранее просчитываю сумму, которая положена к возврату?
Каждый человек может столкнуться с тем, что эта сумма может оказаться при расчете неверной, поэтому лишний раз не мешает подстраховаться и посчитать сумму к возврату самостоятельно.
Например, за все время, что мною были оформлены налоговые вычеты я в прошлом году впервые столкнулась с тем, что при заполнении декларации по форме 3-НДФЛ онлайн в личном кабинете налогоплательщика сумма к возврату была посчитана неверно. Следовательно, для этого и нужна подстраховка, чтобы убедиться, что та сумма, которую мы с Вами посчитали сами будет положена к возврату.
Как раз этой историей я делилась в своём блоге в Instagram* и с того времени у меня остались некоторые материалы, которые касаются этой проблемы, поэтому решила поделиться сейчас здесь ими с Вами 👇
*признана экстремистской организацией и запрещена на территории РФ
3️⃣ Определить вид налогового вычета и собрать документы.
Если Вам сложно определить вид налогового вычета, то Вы всегда можете обратиться к моей статье, в которой все подробно рассказано, что к какому виду вычета относится: нажми здесь
Например, наш с Вами любимый пример — это мое обучение, которое относится к социальному виду вычета.
Зачем нужно знать вид налогового вычета?
Для того, чтобы правильно заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, так как в содержании данной декларации содержатся сведения о том, какого рода вычет хотите, чтобы Вам предоставили.
После того, как Вам стали известны все эти сведения теперь можно приступать к сбору документов.
Где можно найти перечень документов, который подходит для моего вида налогового вычета?
Конечно же на официальном сайте Федеральной налоговой службы www.nalog.gov.ru на главной странице в разделе «Деятельность» — «Налогообложение в Российской Федерации» — «Действующие в РФ налоги и сборы» — «Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)» — «Налоговые вычеты» — далее выбираем нужный для нас вид налогового вычета и ознакамливаемся с общей информацией, касающейся именно этого вида вычета, а также списком документов, который для нас необходим.
4️⃣ Подать документы на налоговый вычет.
Когда сбор документов осуществлён, а налоговая декларация заполнена, то можно приступать к следующему шагу — подачи документов на налоговый вычет.
Только на этом этапе может возникнуть вопрос, а куда подавать собранные документы? В налоговую. Это понятно, что в налоговую, а в какую? В любую?
Нет, в данном случае декларация на налоговый вычет подаётся только в налоговую инспекцию по месту постоянной прописки.
А что если я не знаю к какой налоговой я отношусь?
Это тоже не проблема, в данном случае может помочь онлайн-сервис «Определение реквизитов ИФНС», который также находится на официальном сайте Федеральной налоговой службы и позволит Вам по адресу Вашей регистрации определить код налоговой инспекции, а также ее местонахождение.
На всякий случай прикрепляю здесь ссылку, чтобы долго не искать этот сервис: узнать к какой налоговой я отношусь
Далее, когда все вопросы урегулированы и понятно в какой налоговый орган следует обращаться, необходимо для себя определить каким способом Вы будете предоставлять свою налоговую декларацию и подтверждающие к ней документы.
Существует несколько способов подачи:
✔️лично или через своего законного представителя по нотариальной доверенности
✔️ почтой или курьерской службой доставки
✔️ электронно через личный кабинет налогоплательщика физического лица
Какой способ из вышеназванных лучшего всего выбрать решать только Вам.
Я лишь скажу от себя, что для меня наилучший вариант подачи документов на налоговый вычет — это личный кабинет налогоплательщика физического лица, так как с помощью него все просто, удобно и очень быстро, а самое главное никуда не нужно ходить и стоять в очередях)
От выбранного Вами способа будет зависеть следующий пункт Вашего шага при подаче налогового вычета, а также, то за какой год Вы подавали свою налоговую декларацию.
5️⃣ Заполнить заявление на возврат для получения 💸 на свой расчетный счет.
Данный пункт нужен в том случае, если Вы заполняете налоговые декларации включительно по 2019 год или, если Вы забыли заполнить этот лист в налоговой декларации последующих периодов, начиная с 2020 года.
Здесь все же лучше объяснить, поэтому поясняю. К декларации за 2019 год и ранние года дополнительно отдельным документом прикладывалось/прикладывается заявление на возврат, нежели это делается, начиная с 2020 года.
Если Вы подаете, например, декларацию за 2020 или за 2021 год, то отдельным документом это заявлением прикладывать не нужно, так как оно уже находится внутри самой декларации.
Заявление на возврат оформляется отдельным документом и оно обязательно к заполнению, так как без него Вам никакой возврат не осуществят.
И что самое важное при заполнении заявления на возврат — это то, что в любом случае необходимо указывать только свои реквизиты, на которые Вам перечислят вычет, иначе в случае указания реквизитов, например, своего родственника, Вам откажут в выплате и будут отказывать до тех пор пока Вы не предоставите свои.
После того, как все документы сданы любым выбранным Вами способом, остаётся только ждать, когда проверят заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ и предоставленные документы. Правда ждать придётся очень долго, так как срок налоговой проверки по данной декларации составляет 3 месяца + 1 месяц выделяется на осуществление возврата по Вашему заявлению.
Но ничего, зато потом в самый неожиданный для Вас момент порадуетесь той самой заветной смске, которая высветится на экране телефона через 4 месяца.
Желаю успехов ❤️