Блокировка расчетного счета — это приостановка расходных операций, когда невозможно совершать покупки, оплачивать услуги или снимать деньги. Заблокировать расчетный счет предпринимателя или организации могут и налоговая, и банк.
Основные причины блокировки расчетного счета налоговой:
🛑 невыполнение требования налоговой службы об уплате налога, пени или штрафа
🛑 непредставление налоговой декларации или другой отчетности
🛑 нарушение электронного документооборота, если есть обязанность подавать электронные декларации и документы
Банки могут произвести блокировку счета ООО или ИП при исполнении закона №115-ФЗ. Также поводом может стать неуплата налогов или подозрение в мошенничестве.
Основные причины, по которым банки могут произвести блокировку счета ООО или ИП:
✅ Низкая налоговая нагрузка - если сумма уплаченных налогов меньше 0,9% от оборота, у банка могут возникнуть подозрения в уклонении от уплаты налогов.
✅ Частые переводы денег физлицам или снятие крупных сумм наличными со счета. Чтобы доказать свою невиновность, придется предоставить документы, которые подтвердят полученные доходы и обоснуют расходы.
✅ В штате нет сотрудников при больших денежных оборотах, что наводит подозрение на незаконную деятельность.
✅ ООО не уведомило банк о внесении изменений в учредительные документы, смене ОКВЭД или руководителя. Если данные в ЕГРЮЛ указаны неточно, налоговики могут указать на их недостоверность.
✅ При обнаружении фиктивного адреса компании или других значимых реквизитов юридического лица.
✅ Отправитель или получатель находится в черном списке банка.
✅ Операция лишена экономического смысла, у нее нет очевидной цели или она слишком запутанная.
✅ Подано распоряжение на проведение операции с деньгами, зачисленными меньше, чем 2 дня назад.
❗ Налоговая служба может снять блокировку счета в течение дня после устранения причины. Банк может обдумывать решение дольше — в зависимости от его внутреннего регламента.
Рекомендую открывать несколько расчетных счетов в разных банках во избежание приостановки деятельности в случае блокировки со стороны одного из банков.
Есть вопросы? Задавайте в комментариях 👇
