При всех плюсах режима самозанятости один из самых волнующих вопросов – это будущее пенсионное обеспечение. Мы привыкли к тому, что страховые взносы на формирование будущей пенсии работника перечисляет работодатель. А если самозанятый нигде не трудоустроен, и за него не идут страховые отчисления в Пенсионный фонд России (ПФР), то на какую пенсию можно рассчитывать после окончания трудовой деятельности? Стоит ли рассчитывать на государственную поддержку или самостоятельно позаботиться о формировании своей будущей пенсии?
В статье рассматриваем 3 варианта пенсионного обеспечения для самозанятых.
1. Платить взносы на страховую пенсию
Страховая пенсия — это самый распространенный вид пенсии в России. В 2022 году право на неё имеют граждане РФ по достижении пенсионного возраста, накопившие не менее 13 лет страхового стажа и не менее 23,4 индивидуальных пенсионных коэффициентов (пенсионных баллов).
Однако за самозанятых граждан страховые взносы работодатель не отчисляет, и страховой стаж у них не формируется.
Чтобы получать страховую пенсию по старости, самозанятые граждане могут самостоятельно зарегистрироваться в качестве плательщика взносов в ПФР и вносить за себя страховые взносы. Для этого нужно подать заявление о добровольном вступлении в правоотношения по ОПС в отделении ПФР по месту жительства. Заявление также можно подать онлайн в личном кабинете на сайте Пенсионного фонда России, портале Госуслуг или через мобильное приложение «Мой налог».
В 2022 году фиксированный размер пенсионного страхового взноса* в ПФР для самозанятых — 34 445 рублей в год (за это будет начислен один пенсионный балл и один год стажа); максимальный** — 293 356,80 рублей в год (за это будет начислено 8,5 пенсионных баллов и также один год стажа).
При наличии 23,4 индивидуальных пенсионных коэффициентов размер страховой пенсии в 2022 году (с 01.06.2022 г) составит 9 984,28 рубля. Выплачиваться она будет пожизненно. Страховая пенсия не может быть передана правопреемникам.
* в соответствии со статьей 430 Налогового кодекса Российской Федерации
** Максимальный годовой размер добровольных страховых взносов равен не более восьмикратного МРОТ, установленного на начало финансового года, за который уплачиваются страховые взносы, и тарифа страховых взносов в ПФР, установленного п.п. 1 п. 2 ст. 425 НК РФ, увеличенного в 12 раз (8МРОТ х 22% х 12 мес.)
2. Дождаться социальной пенсии
Всем гражданам РФ, достигшим возраста 70 и 65 лет (соответственно мужчины и женщины) доступна социальная пенсия по старости, которая выплачивается за счет средств Федерального бюджета.
Размер социальной пенсии зависит от экономической ситуации в стране, индексируется ежегодно. Например, в 2022 году размер социальной пенсии по старости составляет 6 924,81 руб. в месяц. Выплачиваться она будет пожизненно и не может быть передана правопреемникам.
3. Заключить договор негосударственного пенсионного обеспечения с НПФ
Негосударственная пенсия формируется за счет личных взносов по договору НПО и начисляемого на них инвестиционного дохода.
Ваши преимущества
- Вы создаете личный пенсионный капитал за счет взносов, инвестиционного дохода и налоговых льгот.
- Вы можете получать накопленные средства в виде пенсионных выплат или забрать их единовременно в виде выкупной суммы.[2]
Гарантии и защита
- Сохранность и доходность средств предусмотрена законом (ст.24 N 75-ФЗ)
- Правовая защита: на пенсионные средства на стадии накопления не может быть обращено взыскание (ч.5 ст.18 N 75-ФЗ)
- Правопреемство: средства по договору НПО передаются правопреемникам (в зависимости от условий пенсионной схемы и договора).
Как работает программа НПО в ВТБ Пенсионный фонд:
- Заключите договор НПО и сделайте первоначальный взнос.
- Пополняйте счет в комфортном для вас режиме, обязательных платежей нет.
- Получайте инвестиционный доход с капитализацией процентов, как в период накопления, так и в период выплат.
- Выбирайте периодичность, размер и срок выплат. Выплаты — с 55 лет для женщин и с 60 лет для мужчин.
Перейдите на сайт НПФ ВТБ, чтобы рассчитать размер негосударственной пенсии и заключить договор НПО.
[1] Мультибонус - программа лояльности для держателей карт Банка ВТБ (ПАО) и АО «Почта Банк»
[2] При расчете выкупной суммы возможно применение понижающих коэффициентов в зависимости от условий договора.