Актуальна на 29.08.2023
Для кого: бухгалтера, руководителя
Вот что предоставляет Вайлдберриз:
- отчет агента
- детализация к отчету агента
- УПД на вознаграждение агента, доставку товаров, возмещение услуг поверенного и прочие услуги
- сводную информацию в личном кабинете
Если торговля осуществляется на УСН Доходы и перед бухгалтером стоит единственная задача - рассчитать этот налог, то для учета достаточно отчета агента и УПД. Можно даже не детализировать по номенклатуре, а заносить в 1С данные по обобщенной номенклатуре. На расчет налога по УСН Доходы упрощенный учет никак не повлияет.
Но если компания или ИП применяет УСН Доходы-Расходы или ОСНО, то вести учет в разрезе номенклатур обязательно.
А если предприниматель хочет получить финансовый анализ в разрезе номенклатуры, то бухгалтеру нужно досконально разобраться в информации и документах, которые предоставляет Вайлдберриз.
Ниже подробно рассмотрено в каких источниках можно посмотреть каждую сумму из отчета агента и личного кабинета, как они сопоставляются между собой и какими документами закрываются со стороны Вайлдберриз.
Сумма реализованного товара
Сумма реализованного товара - это сумма проданного товара за вычетом суммы возвращенного товара за отчетный период.
В отчете агента - это пункт 1.
В личном кабинете - это графа "Продажа".
В детализации к отчету агента можно увидеть какие конкретно товары проданы и по какой стоимости и какие товары были возвращены покупателями. Сумма продажи и возвратов указана в колонке "Вайлдберриз реализовал Товар (Пр)".
Для того, чтобы в детализации получить сумму, указанную в отчете агента нужно:
- Отсортировать колонку "Тип документа" по признаку Продажа
- Суммировать данные в колонке "Вайлдберриз реализовал Товар (Пр)"
- Отсортировать колонку "Тип документа" по признаку Возврат
- Суммировать данные в колонке "Вайлдберриз реализовал Товар (Пр)"
- Сумма продаж за вычетом сумм возвратов будет равняться данным, указанным в отчете агента
В нашем примере продано на 496 069, 48 возвращено на 2 031, итого стоимость реализованного товара 494 038,48 - то же, что указано в отчете агента и личном кабинете.
Сумма вознаграждения Вайлдберриз
В отчете агента - это пункт 2 и НДС с вознаграждения пункт 2.1 (см. Рис. 1). В это вознаграждение входит стоимость логистики (кроме международной), хранение и агентское вознаграждение.
Для того, чтобы в детализации получить сумму, указанную в отчете агента нужно:
- Отсортировать колонку "Страна" по признаку Россия и колонку "Обоснование для оплаты" по признаку Логистика
- Суммировать данные в колонке "Услуги по доставке товара покупателю"
- Отсортировать колонку "Обоснование для оплаты" по признаку Логистика сторно
- Суммировать данные в колонке "Услуги по доставке товара покупателю"
- Снять сортировку с колонок "Страна" и "Обоснование для оплаты"
- Отсортировать колонку "Тип документа" по признаку Продажа
- Суммировать данные в колонках "Вознаграждение Вайлдберриз (ВВ), без НДС" и "НДС с Вознаграждения Вайлдберриз"
- Отсортировать колонку "Тип документа" по признаку Возврат
- Суммировать данные в колонке "Вознаграждение Вайлдберриз (ВВ), без НДС" и "НДС с Вознаграждения Вайлдберриз"
- Посмотреть сумму за хранение в личном кабинете
- Вознаграждение Вайлдберриз = сумма из п. 2 - сумма из п. 4 + сумма из п. 5 - сумма из п. 7 + сумма из п. 8
В нашем примере сторно логистики не было и услуги по доставке товара покупателю составили 44 283, вознаграждение Вайлдберриз (ВВ), без НДС и НДС с Вознаграждения Вайлдберриз с продаж составили - 11 062,48 (это отрицательное число), вознаграждение Вайлдберриз (ВВ), без НДС и НДС с Вознаграждения Вайлдберриз с возвратов составили - 1,23 (это отрицательное число) сумма за хранение составила 1 104,42 (см. Рис. 2 графа "Стоимость хранения"), итого сумма вознаграждения Вайлдберриз:
44 283 + (- 11 062,48) - (-1,23) + 1 104,42 = 34 326,17
Если суммировать пункты 2 и 2.1 в отчете агента, то получится сумма 34 326,40. Итоги в отчете агента и в детализации различаются на копейки - для Вайлдберрис частая история.
На сумму вознаграждения Вайлдберриз выдает УПД.
Прочие услуги и вознаграждения Вайлдберриз
В нашем примере мы видим следующие услуги:
- Стоимость услуг Вайлдберриз по организации международной перевозки в отчете агента в сумме 55 (п. 2.2 отчета). В детализации эту сумму можно получить если Отсортировать колонку "Страна" по признаку кроме Россия и суммировать данные в колонке "Услуги по доставке товара покупателю".
- Возмещение расходов поверенного в сумме 6 086,71 (п. 2.3 отчета). В детализации эту сумму можно получить если суммировать данные в колонке "Возмещение Расходов услуг поверенного" в сортировке Продажи и вычесть данные по сортировке Возвраты.
На сумму международных перевозок и услуги поверенного Вайлдберриз выдает единый УПД.
3. Штрафы согласно договору в сумме 9 390 (п. 2.4 отчета). В детализации эту сумму можно получить если суммировать данные в колонке "Штрафы". Ранее штрафы в УПД не включались, сейчас они так же отражаются в УПД.
4. Прочие доплаты и удержания, отраженные в личном кабинете в графах "Доплаты", "Стоимость платной приемки", "Прочие удержания". Здесь могут быть неучтенные перевозки с прошлых периодов, реклама, утилизация и пр. Их в детализации нет. В нашем примере есть только сумма в графе "Прочие удержания" в сумме -1 190. Это сторнирование ранее некорректно выставленных доплат за перевозку с прошлых периодов.
На такие удержания Вайлдберриз выдает УПД.
Итог
Обработка документов от Вайлдберриз в разрезе номенклатурных позиций очень запутанный и трудоемкий процесс. Поэтому без автоматизации можно обойтись только если вы на УСН Доходы и вам не нужно вести управленческий учет.
В этом году разрабочики 1С добавили функционал для автоматической загрузки отчетов Вайлдберриз и Озон. В 1С БП функционал доступен в разделе Продажи - Продажи - Маркетплейсы и комиссионеры - Загрузить.
В этой статье описаны трудности, которые могут возникнуть с модулем Маркетплейсы и комиссионеры
Подписывайтесь на мой канал. Здесь полезная информация для предпринимателя и бухгалтера простым языком.