В виду своей профессиональной специфики риэлторская деятельность попадает под действие 115-ФЗ («О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»), делая риэлторов объектами внимания Росфинмониторинга. Кто должен отчитываться, а кого это не касается? В чем состоят обязанности риэлтора и как вести личный кабинет, чтобы ничего не нарушать?
Рассказывает Татьяна Антоненко, руководитель Консалтингового центра для риэлторов.
Росфинмониторинг (РСФМ) – это государственный орган, созданный для контроля за денежными операциями компаний и предпринимателей с целью предотвратить отмывание доходов, полученных преступным путем. Любые операции с наличными и безналичными денежными средствами, осуществляемые в рамках сделки с недвижимым имуществом, подлежат его обязательному контролю (Письмо №62 от 12 мая 2021 года).
Кто из риэлторов попадает под действие 115-ФЗ?
Субъектами РСФМ являются индивидуальные предприниматели осуществляющие деятельность с кодами ОКВЭД 68.31. Индивидуальных предпринимателей, работающих на режиме уплаты налога на профессиональный доход, действие закона не затрагивает, т.к. их деятельность не относится к агентской.
Для риэлторов, работающих в качестве физических лиц на режиме уплаты налога на профессиональный доход (самозанятых), обязанность сдачи отчетности в РСФМ на данный момент также не предусмотрена.
Что нужно делать?
Все риэлторы-индивидуальные предприниматели, подпадающие под действие 115-ФЗ, должны пройти специализированное обучение и в дальнейшем постоянно повышать уровень знаний на курсах повышения квалификации в сфере противодействия отмыванию денег и финансирования терроризма (ПОД/ФТ). Необходимо также организовать и осуществлять внутренний контроль в целях противодействия ПОД/ФТ, составлять анкеты на ваших клиентов.
Для своевременной сдачи отчетности и исполнения требований законодательства риэлтору необходимо зарегистрировать личный кабинет на сайте Росфинмониторинга и вести его. В ведение входит предоставление «квартальных» отчетов (ФЭС) по проведенным сделкам, скачивание размещаемой информации, заполнение тестов и опросников, реализация «добровольного» сотрудничества, «озеленение ромашки» с риск-оценкой и т.д. Отсутствие личного кабинета может расцениваться РСФМ, как уклонение от исполнения 115-ФЗ.
Как риэлтору работать безопасно в нынешних условиях?
115-ФЗ очень динамичный закон, который постоянно изменяется и дополняется новыми уточнениями. Неисполнение норм закона влечет за собой немалые штрафы или ограничение деятельности для предпринимателя.
Вопрос легального ведения деятельности – это вопрос безопасности самого риэлтора.
Специалисты Консалтингового центра для риэлторов помогут правильно выбрать ОКВЭД, зарегистрировать личный кабинет на платформе РСФМ, подробно расскажут о последних нормах и требованиях законодательства. Быть в курсе обновлений законодательства и понимать юридические нюансы вам помогут бесплатные вебинары в Учебном центре «Макромира». А детально разобрать ваш статус и обязанность по отчетности в РСФМ поможет персональная консультация со специалистом КЦР.