Открываете бизнес? Статья поможет начинающим предпринимателям определиться с выгодной системой налогообложения, а также способом ведения бухгалтерии: в какой программе вести учет и кого нужно нанимать для ведения учета (и нужно ли).
Какую систему налогообложения выбрать, чтобы не переплачивать налоги
Для бизнеса доступно 4 системы налогообложения:
- Патент – только для ИП.
- УСН.
- ОСН.
- ЕСХН – только для сельхоз предприятий.
Патент
Если вы открываете ИП, то вам нужно стремиться получить патент, т.к. это зачастую самый выгодный вариант с точки зрения налогообложения.
Однако патент доступен не для всех видов деятельности. Со списком и условиями применения патента можно ознакомиться по ссылке.
Например, вы решите открыть парикмахерскую.
Патент на парикмахерские услуги за 2022 год в Москве обойдется в 118 000 рублей (рассчитать стоимость можно на сайте налоговой). Плюс стоимость патента можно уменьшить на страховые взносы (ИП платит за себя 43 211 рублей страховых взносов за год). Также можно уменьшать сумму патента на сумму страховых взносов с зарплаты сотрудников.
Короче, можно оформить патент и 1 сотрудника, тогда ваша налоговая нагрузка будет практически нулевой. Вы будете платить государству только страховые взносы и НДФЛ за сотрудников.
На патенте вас практически не будет тревожить налоговая. Т.к. налог не зависит от ваших доходов и расходов. Поэтому патент самая безопасная система налогообложения, если применять ее правомерно.
УСН
Если у вас будет мало расходов (60% и менее от выручки), то берите УСН 6%. Если будет много расходов (60% и более от выручки), то берите УСН 15%.
УСН выбирайте, если вы открываете ООО, либо не можете применять патент на ИП.
Обычно УСН 6% применяют компании из сферы услуг, т.к. у таких компаний небольшая выручка и высокая рентабельность.
УСН 15% применяют торговые компании, т.к. большая выручка и расходы на закупку товаров и материалов (низкая рентабельность).
Но каждый случай нужно считать индивидуально.
Также отметим, что внимание налоговой к компаниям на УСН 6% – минимально. К компаниям на УСН 15% больше – вам уже могут приходить запросы из налоговой.
ОСН
Выбирайте ОСН, если вы:
- Не проходите по критериям для УСН.
- Работаете на экспорт.
- У вас много поставщиков на ОСН, которые дают входящий НДС.
- Ваши клиенты на ОСН.
Вы также можете выставлять НДС вашим клиентам, применяя УСН. Просто бухгалтерии придется немного попариться с отчетностью.
ОСН считается самой сложной системой налогообложения с максимальной налоговой нагрузкой и максимальным вниманием налоговой.
Перед выбором ОСН проконсультируйтесь с налоговым консультантом – действительно ли вам нужна ОСН или будет достаточно УСН + выставление счет-фактур на УСН. К выбору нужно подойти с калькулятором.
Как вести бухгалтерию
Если вы ИП на патенте или УСН 6% без сотрудников, то можете вести бухгалтерию самостоятельно в бесплатном сервисе от банка. Бухгалтер вам по сути не нужен. Только обратите внимание на операции займа и комиссионные модели (работа с маркетплейсами). Там есть своя специфика расчета налога. Если интересно, подробнее расскажем и проконсультируем в комментариях (или напишите нам в Telegram).
Если у вас ИП на УСН 15% или ОСН, то вам потребуется бухгалтер. Можно, конечно, вести самостоятельно, но есть риск того, что наделаете ошибок за которые потом придется заплатить вдвойне. Предприниматель должен предпринимать, а налоги считать бухгалтер.
Если у вас ООО на любой системе налогообложения, то вам нужен бухгалтер. Т.к. вам потребуется сдавать кадровую отчетность за сотрудников (каждый месяц и квартал), плюс сдавать квартальные отчеты на ОСН (НДС и прибыль), а также сдавать ежегодную отчетность (бухгалтерский баланс (для УСН и ОСН) и декларацию по УСН (для УСН)).
Если хотите сэкономить и у вас практически нулевая деятельность, то передавайте учет надежному знакомому фрилансеру бухгалтеру. В среднем будете тратить 5-20 тыс. рублей в месяц для начинающего бизнеса.
Если у вас в начале будут обороты и какая-то деятельность, то выбирайте бухгалтерскую компанию. Бухкомпания сможет решить сложные задачи, доработать 1С, подключить дополнительные ресурсы при масштабировании (аудиторов, налоговых юристов, программистов 1С или добавить еще бухгалтеров).
Плюс некоторые бухгалтерские компании внедряют в свои процессы несколько этапов проверки. Например, главный бухгалтер проверяет введенные документы за помощником бухгалтера, а аудитор проверяет расчеты главного бухгалтера перед сдачей отчетности.
В среднем будете тратить 10-25 тыс. рублей в месяц на бухгалтерскую компанию.
Какое ПО выбрать
Если собираетесь вести бухгалтерию, то выбирайте 1С. Она также может быть облачной. С точки зрения интерфейса и удобства – 1С очень неудобная, но функциональная. С ведением учета проблем не возникнет. Потребуется привыкнуть, но это вполне можно сделать потратив пару часов на изучение инструмента. На самом деле 1С неплоха, если в ней разобраться.
В 1С также можно делать счета и реализации для клиентов. Настроить интеграцию с сайтом, CRM и банками.
Плюс бухгалтерии будет легче настроить ведение учета, т.к. с 1С работают 99% бухгалтеров, 1С можно будет впоследствии доработать и разместить на собственном сервере при масштабировании бизнеса.
Сейчас на рынке есть множество облачных сервисов для ведения бухгалтерии (мое дело, эльба, сбис), с точки зрения удобства и дизайна сервисы хорошие, но иногда бухгалтерия не сможет сделать некоторые доработки или провести определенную операцию. Если ваш бизнес вырастит до уровня, когда потребуется бухгалтер, то с 99% вероятностью он попросит переезд в 1С.
Если планируете рост и найм бухгалтера, то сразу берите 1С. В долгосрочной перспективе выйдет дешевле и удобнее. Поверьте.
Также, если планируете вести управленческий учет в 1С, то выбирайте УНФ (услуги, производство) или УТ (торговля). Это дешевые конфигурации 1С, которые можно удобно настроить под свою компанию (за дополнительную денежку, но все же).
Либо используйте стандарт: excel или google таблицы.
Выбирайте надежную бухгалтерию
Хотите открыть ООО или ИП?
Значит вам потребуется бухгалтер.
Бухгалтерия дело тонкое и доверять ее первому встречному никому не хочется, тем более бухгалтер может сделать ошибку, а вы получите лишнее внимание налоговой и штрафы.
Выбрав нас в качестве бухгалтерии:
- Налоговая офигеет от ваших низких налогов, но никак не прикопается – поможем с выбором самой выгодной системы налогообложения и в дальнейшем будем предлагать безопасные способы уменьшения налогов.
- Будем всегда на связи и понятно ответим на все вопросы – общаемся и ставим задачи через телеграм. В среднем реагируем в течение 10 минут и конечно никуда и никогда не пропадаем.
- Будете спокойны, что с бухгалтерией все в порядке – средний опыт бухгалтеров 10 лет, каждый квартал расчеты проверяет аудитор, автоматизируем 1С, внедряем ЭДО и возмещаем штрафы и пени, полученные по нашей вине.
А также вы получите бонусы, если только открываете бизнес:
- Регистрация ООО/ИП бесплатно – предоставьте нам только документы.
- Бесплатная консультация по уменьшению налогов.
Оставляйте заявку на сайте, если хотите передать бухгалтерию в надежные руки.
>>>
Наш Telegram канал про бухгалтерию и налоги для предпринимателей на языке предпринимателей.
Надежная бухгалтерия на аутсорсе для ООО.
Нужна консультация по налогам и бухгалтерии? Пишите нам в Telegram или оставляйте заявку на сайте.
Методичка по уменьшению налогов и защите бизнеса от ФНС – собрали наши самые полезные статьи и дополнительные материалы в одном месте.