В данной статье мы рассмотрим как сэкономить почти 1 млн рублей на строительстве или покупке готового дома, кто может вернуть вычет и что для этого нужно сделать.
Имущественный вычет можно вернуть не только при покупке квартиры, но и когда строят или покупают дом. Причем строить можно как с помощью наемных рабочих и подрядчиков, так и своими силами.
Чтобы получить право на вычет за дом, необходимы соблюдения определенных условий:
- Быть резидентом РФ;
- Иметь налогооблагаемый доход на территории РФ;
- Дом должен быть построен в России;
- Участок приобретен не у родственника;
- Договор подряда, для подтверждения расходов на строительства у застройщика;
- Возвращаете налоговый вычет впервые или есть остаток;
- Основное важное условие: дом должен быть жилым.
Важно, чтобы дом был именно жилым, с отоплением, всеми коммуникациями и удобствами.
Если в документах написано «жилое строение» вычет получить нельзя.
В документах должно быть написано «жилой дом», это важно.
Интересно, что для начисления налога на имущество жилое строение признают жилым домом, а для вычета — нет.
Также не удастся получить вычет, если вы купите или построите нежилое здание, а потом переведете его в жилой дом.
Вычет при приобретении земельного участка
Пока у дома нет жилого назначения и он официально не зарегистрирован в Росреестре, нельзя получить вычет при покупке земельного участка. Даже если с назначением земли и оформлением документов на нее все в порядке, налог все равно не вернут.
Если семья купила участок под строительство, но пока не построила или не оформила дом, то налог вернуть невозможно.
Даже если стройка уже идет или семья заселилась, все равно нужны документы на дом. Это обязательное условие для вычета именно при оплате участка. Отдельно налог за него не вернут.
Сколько денег можно вернуть из бюджета
Сумма вычета за дом такая же, как при покупке квартиры.
Налоговый вычет можно вернуть максимум с 2 млн рублей - это 260 тыс. руб.
Проценты по кредиту: 3 млн рублей - к выплате 390 т р.
Учитывая максимальные суммы вычета, можно вернуть 260 000 с основной суммы + 390 000 с уплаченных процентов по ипотеке. Но, так как дом общий, каждый из супругов имеет право вернуть налоговый вычет.
Давайте рассмотрим на примере:
Супружеская пара с двумя детьми обратились в строительную компанию и приобрели земельный участок с подрядом, на котором в дальнейшем был построен дом.
Оформили ипотеку и вложили маткапитал.
Общая сумма расходов на покупку участка и строительство дома составила 7 600 000 руб.
Максимальная сумма вычета на одного человека — 2 млн. Если оба супруга являются резидентами РФ, исправно платят налоги и состоят в официальном браке, то вместе они вернут из бюджета 520 тысяч.
Также возможно вернуть налоговый вычет и за детей.
Учитывая то, что была оформлена ипотека, они имеют право вернуть налоговый вычет с уплаченных процентов до 390 000 руб.
Важно! Налоговый вычет можно вернуть только с той суммы, которую вы оплатили из своих средств. т.е. господдержка, субсидии и маткапитал из состава расходов стоит исключить.
Итого, Вы можете сэкономить на строительстве или на покупке собственного дома почти 1 млн рублей ( 910 000 рублей)
Какие документы нужны для вычета за дом?
- Договор купли-продажи на земельный участок. Этот документ нужен, только если заявляете вычет по расходам на землю.
- Договор на выполнение строительного подряда с застройщиком
- Подтверждение расходов: выписки со счета в банке, расписки, квитанции, чеки, акты.
- Кредитный договор и подтверждение уплаченных процентов, если был кредит.
- Справка 2НДФЛ
С 1 января 2022 года не нужно приносить в налоговую документы о праве собственности на дом и землю. Их убрали из списка представляемых для вычета документов, потому что данные о недвижимости и ее владельцах хранятся в ЕГРН.
Когда подать декларацию?
Первую декларацию можно подать только за тот год, когда дом стал жилым. При этом чеки могут быть датированы и предыдущими годами, это неважно.
Соответственно, вернуть налоговый вычет за 2022 год вы сможете только в 2023 году.
Вы собираете все расходные документы: выписки, чеки, расписки по оплате участка. Затем заполняете декларацию 3-НДФЛ. Это можно сделать обоим супругам, если дом в долевой собственности. Расходы для подтверждения вычета распределите между собой по заявлению, как захотите.
Остаток вычета можно переносить на следующие годы, пока не вернете по 260 тысяч рублей + до 390 000 по оплаченным процентам.
Подведем итог:
- Можно вернуть имущественный налоговый вычет при строительстве или покупке готового дома, так же как и с приобретения квартиры;
- Максимальная сумма возврата с уплаченных налогов составляет 260 000 рублей на каждого и до 390 000 рублей за уплаченные проценты;
- Сохраняйте все документы, договора и квитанции еще на этапе строительства;
- Можно вернуть налоговый вычет на приобретенный участок, Если только вы приобрели участок с последующим строительством или готовый дом с ЗУ.
- Налоговый вычет можно вернуть на каждого из супругов, в том числе и на детей, но только 1 раз.
Если вы хотите вернуть свои уплаченные налоги и сэкономить на строительстве или покупке собственного дома, пишите нам в Телеграм: http://t.me/@community_arnum и мы расскажем все подробности!
Телефоны для связи:
+7 (966) 250 64 64
+7 (962) 570 38 72
Наш адрес: г. Казань, ул. Альберта Камалеева 34в