Приветствую, дорогие друзья! Продолжаю покупки облигаций на свой ИИС.
Сегодня я остановила свой выбор на компании РедСофт, которая является российским поставщиком решений в области управления информацией, основанных на программном обеспечении с открытым исходным кодом. Эмитент создает структуры разработки и сопровождения общесистемного программного обеспечения на территории РФ, в том числе промышленных систем управления базами данных, операционных систем, систем поддержки функционирования хранилищ данных, систем управления знаниями, систем электронного документооборота.
Эмитент является членом Ассоциации Разработчиков Программных Продуктов «Отечественный софт».
Среди заказчиков компания называет Генеральную прокуратуру, Минобороны, Федеральное агентство связи и многие другие государственные ведомства. Доля коммерческого сектора среди заказчиков составляет менее 30%.
В обращении находятся три биржевые облигации компании. Я выбрала РедСофт2Р3 — облигацию 3-ей серии со сроком погашения 04.12.2024 или через 890 дней, что подходит мне на мой ИИС.
Мой ИИС будет закрыт ориентировочно через 1047 дней.
По данным УК «ДОХОД» комплексный кредитный рейтинг эмитента B, в числовом эквиваленте 3 из 10, что означает Кредитоспособность ниже среднего, но качество бизнес-модели эмитента и его открытость находится на достаточно высоком уровне 6.95 из 10. Ликвидность на приемлемом уровне.
Все данные по облигации есть в терминале Quik — ISIN-номер, номинал облигации, цена предложения, по которой можно купить облигацию, НКД, когда будет погашена, длительность купона, сколько дней до погашения.
В частности, облигация имеет полное название РедСофт БО 002Р-03, ISIN RU000A104VA2, размер купона 47,37 руб., длительность купонного периода 91 день, ближайшая дата выплаты купона 07.09.2022, НКД 10,93 руб. Доходность обещают 16,74%. Но надо иметь ввиду, что эта доходность не учитывает НДФЛ, и доходность нужно пересчитывать.
Лучшая цена в биржевом стакане, по которой смогла купить, была 106,4%. Купила 2 облигации.
Сумма покупки составила 2149,86 руб., в которую вошла цена облигации и НКД. В мобильном приложении сделка отразилась так:
Чтобы избежать убытков при покупке долговых ценных бумаг на фондовом рынке, я считаю доходность любых облигаций к погашению. Об этом подробно написано в статье ⬇️
Посчитаем доходность облигации РедСофт2Р3
Шаг 1. Определяю расходы на покупку по формуле
Расходы на покупку = 1000 руб. (номинал) х 106,40% (цена) + 10,93 руб. (НКД) + 0 (комиссия) = 1074,93 руб.
Шаг 2. Определяю сумму к погашению по формуле
На сайте https://bonds.finam.ru я узнаю, когда и какие купоны мне будут выплачены. Предстоит 10 купонных выплат по 47,37 руб. Итого 473,7 руб.
Сумма к погашению = 1000 руб. + (473,70 руб. - 61,58 руб.) = 1412,12 руб.
В данном случае НДФЛ при погашении облигации не возникнет, т.к. я купила ее дороже номинала. Если покупать дешевле номинала, то часто возникает налог с дисконта, и его надо учитывать в своих расчетах. Купили дешевле номинала — нам вернут по номиналу, а за разницу возьмут 13%-ный налог.
Шаг 3. Определяю доходность к погашению по формуле
Прибыль или убыток, руб. = 1412,12 руб. - 1074,93 руб. = 337,19 руб. за 890 дней владения облигацией.
Прибыль или убыток, % = 337,19 руб. х 100 / 1074,93 руб. = 31,37%
% годовых = 31,37% / 890 дн. х 365 дн. = 12,86%
Так как я инвестирую на ИИС типа А и у меня первый год инвестирования на ИИС, то добавлю 4,33% годовых. Итого годовая доходность на ИИС составит 12,86% + 4,33% = 17,19%.
#покупки на иис #реальная доходность облигации #инвестирование на иис #облигации редсофт #эффективная ставка доходности облигации #облигации
