Найти тему
Налогия

Как вернуть себе часть расходов на добровольное пенсионное страхование

Оглавление

При совершении социально-значимых покупок государство дает налогоплательщикам возможность компенсировать часть расходов с помощью налоговых вычетов. В некоторых ситуациях вы можете вернуть часть ранее уплаченного НДФЛ или же какое-то время не платить налоги с зарплаты в счет налогового вычета.

Социальный налоговый вычет на добровольное пенсионное страхование ограничен суммой 120 тыс. рублей в год в совокупности с другими социальными льготами. То есть максимальная сумма к возврату 15 600 рублей — 13% от этой суммы. Этому виду вычета посвящен пп. 4 п. 1 ст. 219 НК РФ.

При расчете вычета учитывайте, что вы не сможете вернуть налогов больше, чем заплатили в течение отчетного периода, и что нельзя перенести недополученный остаток льготы на будущие годы.

За кого можно получить вычет на пенсионное страхование

Вы можете заключить договор и делать взносы не только в свою пользу, но еще и в пользу:

  • супруга (в том числе вдовы, вдовца);
  • родителей (в том числе усыновителей);
  • детей-инвалидов, в том числе усыновленных, находящихся под опекой (попечительством).

В этом случае вы можете получить налоговый вычет и вернуть часть взносов.

Обратите внимание! В списке родных, за которых можно получить налоговую льготу, отсутствуют дети без инвалидности. Это надо иметь в виду при заключении договора добровольного пенсионного страхования.

Документы на вычет за пенсионное страхование

Получить социальный вычет можно в налоговой инспекции или на работе, если взносы удерживались из заработной платы. Перечень документов для оформления социального налогового возврата на работе:

  • Договор негосударственного пенсионного обеспечения;
  • Платежные документы, подтверждающие оплату взносов (кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, оплаченные банковские квитанции и т. п.).

При подаче документов через ФНС нужно приложить:

  • Декларацию 3-НДФЛ;
  • Справку 2-НДФЛ о доходах;
  • Заявление на возврат НДФЛ — только для декларации за 2019 год, так как с 2020 года заявление входит в форму, и отдельно его подавать не нужно.

Вы имеете право получить социальный вычет в течение трех лет после года, в котором вы оплачивали взносы. То есть в 2022 году вы можете вернуть налог за 2021, 2020, 2019. Не опаздывайте с подачей документов на возврат 13 процентов — в противном случае вам откажут в вычете.

Подробно о том, что такое социальные налоговые вычеты, читайте на нашем сайте.

_____________________________________________________________________________________

Присоединяйтесь к кругу наших друзей: подписывайтесь на канал, читайте нас в соцсетях и на сайте! Комментируйте, задавайте вопросы!

Регистрируйтесь, и мы заполним для вас декларацию 3-НДФЛ!

#налоговый вычет #пенсионеры #пенсия #личные финансы #декларация 3-НДФЛ #налогия #возврат ндфл #пенсионное страхование