При совершении социально-значимых покупок государство дает налогоплательщикам возможность компенсировать часть расходов с помощью налоговых вычетов. В некоторых ситуациях вы можете вернуть часть ранее уплаченного НДФЛ или же какое-то время не платить налоги с зарплаты в счет налогового вычета.
Социальный налоговый вычет на добровольное пенсионное страхование ограничен суммой 120 тыс. рублей в год в совокупности с другими социальными льготами. То есть максимальная сумма к возврату 15 600 рублей — 13% от этой суммы. Этому виду вычета посвящен пп. 4 п. 1 ст. 219 НК РФ.
При расчете вычета учитывайте, что вы не сможете вернуть налогов больше, чем заплатили в течение отчетного периода, и что нельзя перенести недополученный остаток льготы на будущие годы.
За кого можно получить вычет на пенсионное страхование
Вы можете заключить договор и делать взносы не только в свою пользу, но еще и в пользу:
- супруга (в том числе вдовы, вдовца);
- родителей (в том числе усыновителей);
- детей-инвалидов, в том числе усыновленных, находящихся под опекой (попечительством).
В этом случае вы можете получить налоговый вычет и вернуть часть взносов.
Обратите внимание! В списке родных, за которых можно получить налоговую льготу, отсутствуют дети без инвалидности. Это надо иметь в виду при заключении договора добровольного пенсионного страхования.
Документы на вычет за пенсионное страхование
Получить социальный вычет можно в налоговой инспекции или на работе, если взносы удерживались из заработной платы. Перечень документов для оформления социального налогового возврата на работе:
- Договор негосударственного пенсионного обеспечения;
- Платежные документы, подтверждающие оплату взносов (кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, оплаченные банковские квитанции и т. п.).
При подаче документов через ФНС нужно приложить:
- Декларацию 3-НДФЛ;
- Справку 2-НДФЛ о доходах;
- Заявление на возврат НДФЛ — только для декларации за 2019 год, так как с 2020 года заявление входит в форму, и отдельно его подавать не нужно.
Вы имеете право получить социальный вычет в течение трех лет после года, в котором вы оплачивали взносы. То есть в 2022 году вы можете вернуть налог за 2021, 2020, 2019. Не опаздывайте с подачей документов на возврат 13 процентов — в противном случае вам откажут в вычете.
Подробно о том, что такое социальные налоговые вычеты, читайте на нашем сайте.
_____________________________________________________________________________________
Присоединяйтесь к кругу наших друзей: подписывайтесь на канал, читайте нас в соцсетях и на сайте! Комментируйте, задавайте вопросы!
Регистрируйтесь, и мы заполним для вас декларацию 3-НДФЛ!
#налоговый вычет #пенсионеры #пенсия #личные финансы #декларация 3-НДФЛ #налогия #возврат ндфл #пенсионное страхование