Все граждане России обязаны платить налоги. За попытку незаконно снизить налоговые платежи можно получить наказание — административное или уголовное. Но знали ли вы, что есть законные способы освободиться от налогов или платить меньше?
Например, при покупке квартиры, получении образования или при лечении государство может снизить налоговые платежи и сделать нашу жизнь легче. Для этого существует налоговый вычет.
Что такое налоговый вычет?
Налоговый вычет — это уменьшение налоговой базы, суммы, с которой мы должны платить налоги. При соблюдении некоторых условий он позволяет платить меньше или вернуть уже уплаченный налог. Получить вычет могут те, кто платит налоги в России.
● Имущественный вычет
Всего существует четыре вида налогового вычета. Самый большой размер компенсации — по имущественному вычету. Он полагается за продажу квартиры или, например, автомобиля, покупку земли и строительство на ней дома или за приобретение нового жилья. Классно, что при покупке жилья в ипотеку можно получить дополнительный вычет и на расходы по процентам.
Например, на возврате налога за покупку квартиры в ипотеку семья может рассчитывать на компенсацию в 1,3 миллиона рублей. Такая сумма получится, если жилплощадь была куплена в браке и сразу оба супруга сделают вычет по расходам на покупку и вычет по уплате процентов.
Как получить вычет на покупку жилья?
Первый способ — прибавка к зарплате каждый месяц. Удобно для тех, кто работает в стабильной компании. Вычет оформляется через работодателя. Бухгалтерия не отчисляет ваш НДФЛ в налоговую, а каждый месяц прибавляет его к вашей зарплате.
Второй способ — получить одну сумму раз в год. Здесь вычет оформляется через налоговую. Удобно для тех, кто работает по договору подряда, является индивидуальным предпринимателем или не хочет дробить крупную сумму на 12 небольших.
● Вычет на проценты по ипотеке
Получить возврат денег от государства можно и при покупке жилья в ипотеку. Деньги начисляют только по одному объекту недвижимости — вычет по расходам на оплату процентов составляет не более 390 000 рублей.
В состав вычета можно включить даже проценты по кредиту, который оформляется для рефинансирования ипотеки.
Что важно помнить?
Имущественный налоговый вычет государство даёт несколько раз за покупку нескольких объектов. Однако общий размер вычета по всем объектам не может превышать 260 000 рублей. Если вы купили квартиру, а потом ее продали, налоговый вычет можно получить позже.
Вычет не положен за покупку квартиры у супругов, родителей, детей, братьев и сестер, опекунов и подопечных.
● Инвестиционный вычет
Другой вид налоговых вычетов — инвестиционные. Они положены инвесторам. С их помощью владельцы индивидуальных инвестиционных счетов могут платить меньше налога с дохода или вернуть уже уплаченный. А владельцы обычных счетов освобождаются от уплаты НДФЛ за продажу ценных бумаг, если они держали их больше трёх лет и проводили сделки на бирже.
Максимальный размер вычета — три миллиона рублей, умноженные на количество лет владения ценными бумагами.
● Стандартный вычет
Стандартные — это вычеты на налогоплательщика и детей. Если у вас есть родные или приёмные дети, это уже повод получить вычет. Он даётся каждому родителю, пока его доход в течение года не достигнет 350 000 рублей.
Вычет на налогоплательщика полагается некоторым льготным категориям. Если у вас есть право на два вычета, государство предоставит максимальный из них. Суммировать вычеты или использовать их одновременно нельзя.
● Социальный вычет
Социальные вычеты полагаются тем, кто потратил деньги на лечение, обучение, благотворительность и спорт. Например, часть денег можно вернуть за собственные занятия фитнесом, лечение супруга или оплату обучения брата или сестры.
На что предоставляется социальный вычет:
- Благотворительность.
- Образование.
- Медицинские услуги и лекарственные препараты.
- Негосударственное пенсионное страхование, уплата дополнительных взносов на накопительную пенсию.
- Добровольное страхование жизни.
- Прохождение независимой оценки своей квалификации.
- Физкультурно-оздоровительные услуги.
Социальные вычеты суммируются. Максимально по ним можно получить 15 600 рублей в год. В сумму не входит лишь возмещение на образование детей (6 500 рублей в год) и дорогостоящее лечение.
Когда делать налоговый вычет?
Все налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются после завершения календарного года. Например, если вы оформили право собственности на квартиру в 2022 году, то подать заявление можно в 2023-м. Если купили квартиру давно и ни разу не получали возврат, то можно подавать заявление на возврат за последние три года.
Удобно, что подавать заявление можно не только через работодателя или лично в налоговой службе, но и онлайн.