Если хотите совершать операции на бирже для получения дополнительного дохода, вам необходимо определить цели. После этого следует открыть счет. Он может быть брокерским либо ИИС. Затем определяетесь с суммой инвестирования и его сроком, выбираете стратегию, дифференцируете инвестпортфель.
Поэтому в этой статье мы будем разбираться, чем отличается брокерский счет клиента от ИИС и что выгоднее открыть физическому лицу.
Где открыть брокерский счет:
Брокерский счет
С помощью этого счета физ. лица имеют право на биржах покупать и продавать финансовые инструменты: облигации, акции и пр. Без БС не удастся получить доступ на фондовую биржу. Потому что закон запрещает физ. лицам непосредственное участие в торгах. Поэтому для заключения сделок им нужен посредник. Таковым может быть юр. лицо, т.е., брокерская компания.
Образуется трехступенчатая система: клиент – брокер – биржа. Вы зачисляете на БС деньги, брокер берет их по вашему указанию и проводит сделку. Либо брокер продает ценные бумаги от вашего имени, получает от биржи деньги и кладет их на ваш счет.
Плюсы БС:
- Можно совершать много сделок
- Вывод денег без ограничений и закрытия счета
- Безлимитные пополнения
- Разрешаются операции с облигациями (ОФЗ-Н) для физ. лиц
- Допускаются сделки на зарубежных биржах
- Переводы на счета могут быть в иностранной валюте
- Имеются льготы. Если хранить ценные бумаги от 3-х лет, можно при их продаже с прибылью получить право на налоговый вычет. Он вычисляется так: количество лет владения ценными бумагами умножается на 3 млн. руб. Полученная сумма не подлежит налоговому обложению. Держатель ценных бумаг также будет освобожден от НДФЛ, если на Московской бирже приобретены и сохранены в течение года акции 17 (на 08/06/2022 г.) высокотехнологичных компаний России
Минусы БС:
- Инвестиции будут выгодны, если сумма от 1 млн. руб.
- Активные торги предполагают краткосрочные инвестиции. Поэтому придется в полном объеме выплачивать налоги. Это 13/15% при доходе до/выше 5 млн. руб.
- Льготы на БС имеют силу на ценные бумаги, купленные только налоговым резидентом РФ и позднее 01/01/2014 г.
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)
Это специальный вид брокерского счета, позволяющий совершать операции с ценными бумагами. Если вы начинающий инвестор и не хотите активно торговать на бирже, открывайте ИИС, у которого льготный налоговый режим.
Отметим плюсы ИИС:
- Пополнения в год от 400 тыс. руб. и выплаты НДФЛ позволят вам получить 13% от вложенной суммы в форме налогового вычета. Правда, есть ограничение в размере суммы. Это 52 тыс. руб.
- Разрешается вывод на банковские счета купонов и дивидендов
- На накопленные в течение трех лет деньги можно приобрести различные консервативные финансовые инструменты с небольшой доходностью и не платить налоги с прибыли
- Пока ИИС не закрыт, не происходит расчет налога с прибыльных сделок. Следовательно, деньги остаются на счете и средства можно много раз инвестировать и получать дополнительные доходы
Минусы ИИС:
- Вы не сможете 3 года выводить деньги со счета. Точнее, сможете, но тогда ваш ИИС моментально закроется, вам придется вернуть полученные налоговые вычеты плюс заплатить пени за несвоевременную уплату налога
- Разрешается открывать один ИИС
- Пополнение счета ограничено суммой в 1 млн./год и класть можно только рубли
- Зарубежные ценные бумаги можно покупать при условии, что они торгуются на отечественных биржах
- ИИС могут открыть налоговые резиденты России
Главные отличия
Итак, вы все еще не можете понять, что такое ИИС на длительный срок и брокерский счет на короткое время и в чем основные отличия между ними. Проведем сравнения.
БС можно ежегодно пополнять, снимать с него деньги и открывать (можно иметь много счетов) без ограничений. ИИС разрешается пополнять до 1 млн./год, выводить деньги с него через 3 года и иметь только в одном экземпляре.
Срок инвестирования БС любой, а у ИИС – от 36 месяцев.
Пополнения БС в любой валюте, ИИС – только в рублях.
Брокерский счет облагается налогом с прибыли, ИИС освобождается от уплаты налога.
Рекомендации по выбору
Итак, что лучше, брокерский счет или ИИС. Твердого и однозначного ответа не существует.
Хотите получить гарантированный доход? Тогда отдайте предпочтение ИИС. Каждый год налоговый вычет принесет вам «халявных денег» до 52 тыс. руб.
Не рискуете вкладывать крупную сумму? Выбирайте ИИС и забудьте на три года про свои деньги. Через 36 месяцев у вас будет неплохое накопление.
Хотите активно торговать и вам не нравятся ограничения? Открывайте брокерский счет, пополняйте его когда хотите и без лимитов. Выводите деньги в любое время и на любую сумму.
Теперь вы в курсе, что лучше открыть ИИС сроком на 3 года или брокерский счет.
Удачного инвестирования!