Вы решили заключить крупный контракт, сулящий в перспективе большую прибыль.
Поручите юристу проверить потенциального контрагента по следующим направлениям:
- подготовку юридического заключения, которое можно потом предоставить в ИФНС и в суд;
- оценить платежеспособность, ресурсы, деловую репутацию;
- изучить опасные связи через руководителей и учредителей;
- проверить лицензии и госконтракты;
- оценить судебную активность.
Контрагента необходимо проверить, для того, что бы впоследствии суд не счёл, что Вы действовали неосмотрительно.
Верховным Судом было введено новое понятие – «стандарт осмотрительного поведения в гражданском обороте, ожидаемый от его разумного участника в сравнимых обстоятельствах».
Ознакомиться с позицией судов: https://sudact.ru/arbitral/doc/UdSdzZNTd4Nw/
Отказывая в иске компании, не проявившей должной осмотрительности , суд указал, что нельзя рассчитывать на налоговые вычеты, так как организация не проявила должной осмотрительности при выборе контрагента, поскольку:
не истребовала документы, подтверждающие деловую репутацию и реальную деятельность продавца;
не убедилась в том, что бумаги подписаны полномочными представителями организаций и содержат достоверные сведения.
Фирма заключала контракт, контрагент был проверен службой безопасности.
На стол юриста досье легло за день до планируемого подписания сделки.
Пролистывая новый номер утренней газеты, юрист пододвинул досье к себе. В названии фирма что-то показалось смутно знакомым. Скоро все прояснилось: у фирмы недавно сменился генеральный директор и все документы уже подписывало новое лицо, а в досье новых документов не было.
Было ли это злонамеренностью контрагента или случилось по недосмотру - в детали этого расследования юрист посвящен не был.
Н факт остается фактом -контрагента необходимо проверять не только по налоговым базам, приказ о назначении единоличного исполнительного органа, размещающийся на половине листа формата А4 может поставить под угрозу многомиллионный контакт.
