Как супруги могут вернуть до 1 300 000 с покупки квартиры

Налоговый вычет — это сумма, на которую при наличии соответствующих оснований уменьшается налогооблагаемая база (доход, с которого уплачивается налог). Правом на оформление налогового вычета обладают только те граждане России, которые уплачивают подоходный налог по ставке 13%. Налоговый вычет можно оформить уже после того, как налог уплачен, например при расходах на покупку недвижимости, образование или лечение.

Налогоплательщик имеет право на возврат 13%:

— с 2 000 000₽ от покупки квартиры (до 260 000₽)

— с 3 000 000₽ уплаченных процентов по ипотеке (до 390 000₽)

Вычет нельзя получить:

— на покупку квартиры, продавец которой ваш близкий родственник

— с суммы материнского капитала

Право на вычет нельзя передать, даже если вы никогда не получали его.

Если вы купили квартиру в браке, вычет можно получить на каждого из супругов.

Важно знать?

На квартиру, купленную до 2014, действует старая редакция закона: если вы не исчерпали лимит 260 000₽, с другой квартиры не получится это сделать. Если квартира куплена в 2014 или позже, то при недоборе 260 000₽ можно произвести вычет с другой квартиры, но купленной также не раньше 2014.

Учитывайте, что, если с самой квартиры недополученные деньги вы можете перенести на следующую покупку, то с ипотеки можете получить вычет только один раз.

При оформлении доли или квартиры на ребёнка, родители могут вернуть НДФЛ, но лимит их вычета не увеличивается, остается максимум 260 000₽ с 2 000 000₽. Расходы по ребёнку зачтутся как расходы родителей. Ребенок после 18 лет сохраняет право на вычет.

Ещё про ипотеку и возмещение за последние 3 года. Напомню, если купили квартиру в 2018, то теперь можете вернуть возврат только с уплаченного налога за 2019/20/21, но это не значит, что ваши проценты, уплаченные в 2018 и 2019, не будут браться в расчёт. Вы подаёте в налоговую информацию по уплаченным процентам за всё время, но возврат делается только в пределах трёх лет.

У пенсионеров есть право получить вычет за 3 предыдущих года. Такое право есть и у работающих пенсионеров. Даже если они платят НДФЛ, все равно могут вернуть уплаченный налог за 3 года до покупки квартиры.

Как рассчитывается компенсация?

Допустим, вы официально получаете зарплату 100 000₽. Значит, вам нужно 100 000₽ разделить на 0,87, вы получите 114 943 ₽ — это ваш оклад, с которого работодатель платит 13% налога. А именно 114 943 – 100 000 = 14 943₽ — ваш НДФЛ к возмещению. Умножаем на 12 месяцев, получается 179 316₽. Их можно вернуть.

Нет официальной работы, следовательно, за вас ничего не отчисляют, а значит, ничего не вернёте.

Если, например, вы берете ипотеку 5 000 000₽ под 8% на 20 лет, то за 9,5 лет у вас накопятся 3 000 000₽ уплаченных %, следовательно, сможете возместить из них 390 000₽. За год к возмещению % за ипотеку получится около 51 000₽, и каждый год эта сумма будет меньше.

Как вернуть налоговый вычет?

Воспользоваться вычетом можно двумя способами:

1. Предоставить налоговой инспекции декларацию и подтверждающие документы. Декларацию нельзя подать в год покупки квартиры — только в последующие. После проверки декларации и подтверждения вычета инспекция вернет налог.
2. Оформить вычет у работодателя. В этом случае можно заявить вычет в том же году, когда была приобретена квартира. Чтобы работодатель перестал удерживать налог, вначале обратитесь в налоговую с заявлением о получении уведомления о праве на вычет и предоставьте подтверждающие документы. После проверки налоговая направит работодателю уведомление о праве на вычет. Также напишите заявление в бухгалтерию о получении вычета.

Если квартира в новостройке, то в инспекцию необходимо представить такие документы:

1. Копию акта о передаче квартиры.
2. Копию договора о приобретении квартиры или прав на нее.
3. Копии платежных документов: квитанций, платежек из банка, расписок и других.

Если квартира куплена на вторичном рынке, то подтвердить право на вычет можно такими документами:

1. Копией договора о приобретении квартиры.
2. Копией акта приема-передачи, если в договоре не зафиксирован этот момент.
3. Копиями платежных документов.

С 1 января 2022 года не нужно приносить в налоговую документы о праве собственности на квартиру. Их убрали из списка представляемых для вычета документов, потому что данные о недвижимости и ее владельцах хранятся в ЕГРН. Информацию оттуда налоговикам передаёт Росреестр. Раз информация о собственниках и так есть у налоговой, граждан избавили от необходимости подавать свидетельства о праве собственности или выписки из ЕГРН.

Для получения вычета на проценты, уплаченные банку, представляются такие документы:

1. Копия кредитного договора.
2. Справка банка о размере уплаченных по кредиту процентов.
3. Копии платежных документов.

Если вычет заявляется супругами, то необходимо представить заявление о распределении вычета.

Если банк, в котором оформлена ипотека, присоединился к программе по обмену информацией с налоговой, получить вычет можно в упрощенном порядке — банк сам направит документы и нужные сведения для вычета в налоговую.

Вы можете получить вычет по той квартире, которую уже продали.

Как вернуть 1 300 000₽?

Вы имеете право сделать возврат один раз в жизни 13% со стоимости квартиры, но не более чем с 2 000 000₽ и 13% с 3 000 000₽ уплаченных процентов по ипотеке.

13% с 2 000 000₽ = 260 000₽ и 13% с 3 000 000₽ = 390 000₽ итого 650 000₽. Если купили квартиру в браке, то получается, что и муж, и жена могут вернуть по 650 000₽, значит, 1 300 000₽. Неважно, квартира оформлена в общую совместную или только на одного из супругов.

Вернуть уплаченный подоходный налог можно с даты оформления собственности.

При покупке квартиры в новостройке ЕГРН ждать не нужно

Список документов для оформления вычета:

1. Договор о приобретении квартиры или прав на нее (ДДУ, уступка).
2. Акт о передаче квартиры застройщиком.
3. Платежные документы. (У застройщика возьмите справку о полной оплате, либо платёжное поручение от банка, где был открыт счёт ЭСКРОУ)

И не переживайте если какой-то документ утерян, всё можно легко восстановить.

✅Хотите получить консультацию от эксперта по недвижимости?

✅Выгодно продать и безопасно купить квартиру в Туле, выбрать новостройку?

✅Звоните! 📲 +7 (903) 658-69-65, пишите в Вацап, Вайбер, Телеграм

✅Мы уже 7 лет делаем наших клиентов счастливыми! 😊

✅Подписывайтесь на наш канал, чтобы не пропустить новые статьи!

✅Понравилась статья — ставьте лайк и поделитесь с друзьями 👍

Есть что добавить — пишите в комментариях.