Минимизация или оптимизация налогов

Чем минимизация налогообложения отличается от оптимизации?

Вроде бы на первый взгляд слова минимизация и оптимизация близкие по духу, но если присмотреться к действиям, которые за ними стоят – то почувствуете огромную разницу.

Ко мне на консультацию по налоговому планированию пришел клиент. Вопросов мы с ним рассматривали много, но я покажу на одном примере из нашего разговора, в чем разница между минимизацией и оптимизацией налогообложения.

Предыстория такова - Клиенту была необходима услуга юриста для составления договора и он решил взять юриста в штат. Понятно, зарплатные налоги платить не хочется, но юридическая консультация нужна. Вечный вопрос - Что делать?

Стали с клиентом разбирать данную ситуацию.
- «Как часто вам нужна будет помощь юриста?» Клиент задумался: «Ну может быть несколько раз в месяц».
- «А что ваш юрист будет делать в вашей компании?» - «Договора новые будет составлять, корректировать старые договора, заполнять шапку и реквизиты договоров с новыми клиентами. И вообще, когда юрист в компании, это как-то солидно. А вдруг еще что-нибудь случится!».
- «А если не случится? А покупатели и поставщики у вас часто меняются?» - «Нет, новые появляются редко. Мы поддерживаем партнерские связи.»
- «Хорошо, много у вас видов договоров в компании?» - «Договоров много, а видов, в основном, договор оказания услуг и договор поставки».
- «И часто вы меняете начинку в своих договорах?» - «Да нет.»
- «На какую зарплату вы хотите взять юриста штат?» - «Тысяч 50-60, на меньшее не пойдут. Но официально платить ему буду 25 тысяч, все остальное в конверте.»
- «А юрист будет оправдывать эту зарплату при таком объеме работ в вашей компании? Он будет загружен своей работой максимум на 50%. Даже при условии минимальной официальной оплаты он обойдется вам не 50-60 тысяч, а гораздо дороже, минимум в тысяч 70». И здесь клиент завис.

И на этом этапе мы перешли с клиентом от минимизация налогообложения к оптимизации.

Стоимость разовой работы, ради которой клиент планирует взять штатного юриста и ежемесячно платить ему зарплату и перечислять зарплатные налоги, обойдется компании не в 5 рублей. Вставить в шапку подготовленного договора реквизиты может менеджер. Гораздо дешевле заключить договор на оказание услуг с самозанятым физлицом, ИП или юридической компанией. А деньги будут потрачены только на ту услугу, которая будет нужна. Стоимость услуги по составлению договора – от 5 000 руб. Один раз заплатил и возможно больше и не понадобиться. А штатному сотруднику платить придется ежемесячно.

Так чем же отличаются такие похожие слова?

Минимизация – это уклонение от уплаты налогов, т.е. я буду официально платить меньше, а все остальное в конверте. Только вопрос – где кэш взять? И начинается схематоз по добыче кэша.

Оптимизация - это налоговое планирование своей деятельности.
Прежде, чем брать сотрудника в штат задайте себе вопросы:
• нужен ли реально вам сотрудник в штат?
• сможете ли вы загрузить его работой на 100%?
• принесет ли этот сотрудник прибыли вам и вашей компании?

Если утвердительно ответить на предыдущие вопросы не можете, значит брать сотрудника в штат не имеет смысла. Воспользуйтесь услугами внештатного специалиста. Это может быть физлицо в качестве самозанятого, ИП или компания. Вы заплатите конкретно за работу, а не будете думать как уменьшить зарплату своему сотруднику, чтобы платить меньше налогов в бюджет.

Оптимизировать налоги можно, только подходить к этому творческому процессу надо не только креативно, но и сумом.

Если понравилась статья ставьте лайки и подписывайтесь на мою в страницу