Что нужно знать о налогах каждому начинающему предпринимателю

Самым лучшим налогом является наименьший налог

Давид Рикардо

Несмотря на популярность идеи открытия бизнеса исключительно для самореализации, любой проект создается для получения дохода. А там, где деньги, там и налоги.

Обязательные для предпринимателя платежи контролируются напрямую государством – ценой ошибки может стать не только административная, но и уголовная ответственность создателя, поэтому важно задуматься о налоговой ответственности еще на этапе организации предприятия.

К сожалению, многие начинающие бизнесмены руководствуются подходом «сначала заработаю, а потом и о налогах подумаю», недооценивая последствия: потеря денежных средств, урон репутации, подорванное исками и ограничениями психологическое здоровье.

Избежать проблем поможет грамотное планирование – предварительный расчет не только бизнес, но и налогового плана. Эффективнее всего продумать выполнение обязательств еще на этапе регистрации своего дела – на итоговую налоговую нагрузку влияет множество факторов: от выбранной организационно-правовой формы до количества сотрудников и места расположения и оснащения офиса.

В самом общем случае такой план формируется из ответов на следующие вопросы:

форма регистрации компании: ООО или ИП;

какие денежные потоки будут генерироваться, их периодичность и предполагаемый размер;

от кого будут поступать средства: от физических или юридических лиц – такой предварительный поможет избежать случайного превышения лимита наличных расчетов;

какая система налогообложения или комбинация систем подойдет лучше всего:

ОСНО (Общая система) – режим по умолчанию;

УСН (Упрощенная система) – самый распространенный вариант для малого бизнеса;

ПСН (Патентная система) – простой режим для малочисленных компаний с небольшим доходом;

ЕСХН (Единый сельскохозяйственный налог) – специальное предложение для производителей сельскохозяйственной продукции;

Налог для самозанятых.

сложность и сроки заполнения отчетности в условиях выбранной системы, потребуются ли услуги аутсорсинговой компании;

количество постоянных сотрудников и планируемый объем страховых взносов;

какие законные способы позволят снизить нагрузку в первое время после начала работы: налоговые каникулы, особенности региона, специфические бонусы для некоторых видов деятельности.

Самое разумное на данном этапе – привлечь специалиста по налогам, стоимость подобной услуги на рынке абсолютно приемлема даже для небольших компаний.

Налоговое планирование и прогнозирование актуально, если по предварительным расчетам на обязательные платежи «уйдет» от 20 процентов чистого дохода. И становится жизненно необходимым для бизнеса, если нагрузка превышает 40 процентов. Это – прямой путь к банкротству.

Помимо изначального отсутствия фокуса на налоги у представителей малого бизнеса часто встречается еще одна серьезная проблема – чрезмерная уверенность в собственных силах. Количество открытой информации, зачастую поверхностной и консультативной, способствует созданию иллюзии, что налоги – это просто, и можно вести налоговый учет самостоятельно.

Яркий пример – упрощенная система налогообложения: предприниматель судит о простоте из названия, радуется известной процентной ставке и в итоге переплачивает. Переплата может оказаться значительной, просто от незнания нюансов. Или патент – простая льготная система, когда собственник платит фиксированную сумму, а в конце периода узнает, что есть ограничения по выручке. В результате лимит уже превышен, произошел переход на другую систему, – получается неприятный сюрприз в виде совершенно другой налоговой нагрузки.

Важно понимать, что абсолютно каждый налог поддается оптимизации, но это сложная и переменчивая область знаний, поэтому эффективную настройку к стандартной схеме может выполнить только профессионал.

При выборе специалиста рекомендуется отдавать предпочтение не частному лицу, а команде – так вы получаете консолидированный опыт решения абсолютно разных практических ситуаций. У компании выше ответственность за предложенные решения, больше гарантий, что налоги будут перечислены вовремя, без ошибок и в минимальном размере. Стоимость налогового сопровождения в настоящее время абсолютно лояльна к бизнесмену, особенно с учетом получаемых в итоге выгод. Такая компания способна предложить максимально приятную для владельца схему уплаты налогов, а также помочь в анализе финансовых показателей в целом.

Открывая свое дело, необходимо позаботиться не только об идее, способах реализации и продвижения, но и продумать выполнение всех обязательств предпринимателя, не боясь привлекать к решению задач оптимизации профессионалов.

И да прибудет с Вами прибыль!