🙇♂️ Думаю, каждый из нас знает, что если перед нами стоит задача накопить на важные цели или преумножить уже существующий капитал то в этом безусловно помогают инвестиции.
Акции, облигации и фонды – стандартный набор розничного инвестора. Но чтобы купить все эти ценные бумаги, нужен брокерский или индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС). Сегодня разберёмся, в чём разница между этими двумя счетами, какие преимущества у каждого из них и какой инструмент подходит вам больше всего.
📌Начнём с брокерского счёта.
С помощью этого счёта можно покупать и продавать акции, облигации и другие ценные бумаги, а также валюту. Пользоваться данным инструментом достаточно просто – можно выводить или переводить деньги\активы в любое удобное для вас и время. Так же нет никаких регуляторных запретов по срокам его действия, лимитов и т.д.
📌ИИС - это тот же брокерский счёт, но с возможностью получить государственную поддержку в виду налоговых льгот. Данный инструмент появился в 2015 году, дабы стимулировать людей сберегать свои деньги на фондовом рынке и тем самым помогать российской экономике.
👨💻Работать с ИИС уже немного сложнее, здесь есть ряд ограничений:
- Минимальный срок – 3 года Т.е, это тот срок, раньше которого нельзя выводить средства иначе будет потеряно право на льготу
- Можно пополнить не более чем на 1 млн рублей в год
- Пополнение счёта только в рублях
🎯Так же бывает 2 разных типа ИИС: ИИС «А» и «Б»
🔵Первый тип называется ещё «вычет на взнос». С его помощью можно возвращать уплаченный НДФЛ при обращении в ФНС. Размер выплаты не может превышать 52 000 рублей (не превышающих 400 000 рублей). Т.е, если вы внесли на счёт больше чем 400к – вернуть больше чем 52 тысячи не получится. При этом доход должен быть официальным.
🔵Вычет «Б» ещё имеет называние «вычет на доход». Данный тип освобождает вас от уплаты налогов по прибыли на фондовом рынке. Он подойдет тем, у кого нет официального дохода. Так же здесь ключевое различие в том, что вы получаете льготу не за каждый год, а только по закрытию ИИС.
📝Например, вы пополнили в 2022 году ИИС типа Б на 800 тысяч рублей и больше не пополняли. А в 2025 году вы решили закрыть ИИС и на вашем счету стало 1млн 900 тысяч. И по идее, с 1млн 100 тысяч вы должны были бы заплатить налог в 13% (143 тысячи). Но вы используете право «вычет на доход» и не платит налог.
🤔Какой тип вычета выбрать?
ИИС прежде всего подходит тем, кто точно уверен в том, что ему не понадобятся деньги, которые он внёс минимум на горизонте трёх лет
А если говорить про типы, то первый подойдет в первую очередь тем, у кого есть официальный доход, который облагается НДФЛ и сумма вашего капитала не столь велика и ограничена 400к.
Второй же вычет (вычет на доход) подходит, если сумма инвестирования превышает 1 млн рублей в год, и у вас нет официальных источников дохода. Ну и конечно же, если вы любите активную торговлю.
⚠️Так же многие брокеры предлагают открыть ИИС с доверительным управлением и говорят, что это единственная возможность воспользоваться льготами по ИИС в их банке, и якобы его нужно сразу же пополнить. Это неправда. У любого брокера можно открыть ИИС без доверительного управления не платив никому комиссию и НЕ пополнять ИИС вы так же имеете право (он может быть пустым хоть все три года).
📋Примечание
*От
крыть ИИС могут только резиденты страны. Если вы не резидент, то можете использоваться обычный брокерский счёт
*Купоны по облигациям зачисляются на ИИС не очищенные от налога. И если вы используете «вычет на взнос», то 13% с купонного дохода брокер удержит в момент закрытия ИИС. А если вы используете «вычет на доход», то налог тогда платить не придётся.
📍Как мы видим, и у БС и у ИИС есть преимущества. Всё зависит от суммы, которой вы располагаете, наличия или отсутствия официального дохода и других факторов. Поэтому, выбор индивидуален.
Ставьте лайк, если статья понравилась, что выбрали вы? Или, может у вас открыто сразу и то и то?
Ну и конечно же, подписывайтесь на самый крутой телеграм-канал по инвестициям "ИНВЕСТОРИЯ News". А еще на YouTube и Инстаграм.