Брокер — организация, которая оказывает посреднические услуги на рынке ценных бумаг и иных финансовых площадках.
Брокерский счет — счет открытый у брокера для совершения сделок с финансовыми инструментами на бирже.
Что делает брокер:
- Ведет учет денег и имущества, которые вы ему передаете;
- Совершает расчеты по сделкам — переводит деньги и ценные бумаги;
- Регистрирует вас на бирже и присваивает специальные коды для совершения сделок;
- Дает отчеты о сделках, о движении денег и ценных бумаг;
- Принимает от вас распоряжение «купить то» и «продать это» и другие;
- Выдает справки об уплаченных налогах, о цене приобретенных бумаг и тп.
Брокер является налоговым агентом: рассчитывает и удерживает налог. Для того, чтобы не платить налог самостоятельно необходимо предусмотреть в начале года, следующего за отчетным, свободные средства на брокерском счете.
Критерии выбора брокеров:
- Наличие лицензии на ведение брокерской деятельности;
- Высокий рейтинг по количеству клиентов — это говорит о масштабах доверия со стороны физических лиц;
- Высокий рейтинг по обороту — показывает нам масштабы деятельности компании, качество ее клиентской базы.
ТОП 5 брокеров по числу клиентов:
1. ПАО СБЕРБАНК
2. АО ТИНЬКОФФ
3. ВТБ
4. ФГ БКС
5. ФИНАМ
Как выбрать брокера и на что важно обратить внимание:
- Наличие лицензии;
- Лидирующие позиции на рынке;
- Минимальная сумма для открытия счета; Возможность открыть счет онлайн;
- Уровень квалификации персонала и техподдержки;
- Комиссии за обслуживание.
Риски
- Банкротство брокера;
- Нет государственных гарантий (страхования);
- Отзыв лицензии.
ВАЖНО! Денежные средства на брокерском счете не застрахованы. НО! Ценные бумаги хранятся в депозитарии, в случае банкротства брокера, ценные бумаги защищены, и их всегда можно перевести от одного брокера к другому. Поэтому лучше не хранить деньги на брокерском счёте, лучше сразу покупать на них активы.
Типы счетов
Брокерский счет — счет, открытый у брокера для совершения сделок с финансовыми инструментами на бирже.
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — брокерский счёт физического лица, по которому предусмотрены 2 вида (на выбор) налоговых льгот и есть ряд ограничений.
По функционалу и брокерский счет и ИИС — одинаковые. Разница только в возможностях ИИС.
ИИС бывает двух типов: тип А и тип В. Тип В — льгота – освобождение от налога (через три года, когда вы решите продать все активы, вы будете освобождены от налога на доход), тип А — льгота – получение вычета (государство вернёт вам 13% от суммы пополнения ИИС).
ВАЖНО!
Для получения вычета по типу А — должен быть официальный доход и уплаченный НДФЛ. Если официального дохода нет — выбираем тип В.
ИИС. Ограничения:
- Нельзя выводить денежные средства с ИИС 3 года (при досрочном выводе теряется возможность получения вычета. Если вычет был уже получен, то его удержат);
- Нельзя менять тип ИИС с А на В;
- Финансовый результат по ИИС не суммируется с другими доходами и убытками от инвестиций;
- Частично снять деньги с ИИС нельзя;
- Финансовый результат по ИИС считается за весь период существования;
- На ИИС можно заводить только рубли;
- Может быть только 1 ИИС;
- В год на ИИС можно размещать максимум 1 млн разово или по частям, но получить вычет по типу А можно только с 400 тыс.руб, т.е. 52 тыс.руб.
Если узнал что-то новое, подпишись. На все вопросы отвечаю в комментариях.
#инвестиции для начинающих #брокерский счет #индивидуальный инвестиционный счёт