Блокировка счета – не самая приятная новость для предпринимателя, тем более, если требуется срочное проведение операций, а выяснение причин блокировки может занять не один день. Для того, чтобы не вызвать ряд вопросов по банковским операциям со стороны служб Банка, существует несколько простых правил ведения честного бизнеса.
Проверьте свой бизнес по ключевым показателям!
1. Переводы физическим лицам
Соотношение суммы переводов в пользу физических лиц к выручке:
· 0-30% зеленая зона
· 30-100% красная зона
Юридические лица и индивидуальные предприниматели могут переводить денежные средства в адрес физических лиц в виде ряда выплат, таких как заработная плата, выдача подотчетных сумм, выплата по листам нетрудоспособности, алименты и пр. В случае выплаты заработной платы сотрудникам предпочтительно наличие платежей в бюджет налогов и взносов с фонда оплаты труда (НДФЛ и страховые взносы).
2. Соотношение суммы полученных наличных денежных средств к выручке:
· 0-30% зеленая зона
· 30-45% желтая зона
· 45-100% красная зона
Снятие наличных денежных средств возможно в целях, связанных с осуществлением финансово-хозяйственной деятельности организации. При этом необходимо наличие должным образом оформленных документов, подтверждающих несение расходов (приказ на выдачу наличных денежных средств под отчет, расходный кассовый ордер, авансовый отчет подотчетного лица с приложением первичных документов (чеки, квитанции, товарные накладные и др.)).
3. Налоговая нагрузка
Соотношение суммы уплаченных налогов к выручке:
· 0-0,5 % красная зона;
· 0,5-0,9 % желтая зона;
· >0,9 % зеленая зона.
4. Переводы с расчетного счета ИП на собственный лицевой счет
Рекомендации для индивидуальных предпринимателей: перевод денежных средств на собственный лицевой счет осуществлять после уплаты налогов и взносов в государственные внебюджетные фонды, обязательных к уплате в данный расчетный период и при условии «безопасного» зачисления денежных средств (см. ниже «Рисковые операции»).
5. «Непонятные» операции
Необходимо четко отражать назначение платежа при составлении платежного поручения (конкретизировать наименование товара/работы/услуги, указывать номер и дату документа-основания для платежа (договора, счета и др.), указывать на отсутствие/наличие НДС и его размер.)
6. Рисковые операции
Работа с неблагонадежным контрагентом и/или первые операции с новым контрагентом. Проверить контрагента на благонадежность можно на сайте ФНС через сервис: http://pb.nalog.ru/.
Операция не соответствует заявленным видам деятельности Клиента и/или контрагента (ОКВЭД).
Отсутствуют операции, связанные с ведением хозяйственной деятельности (коммунальные платежи, аренда, расчеты с персоналом по оплате труда, оплата налогов).
Проведение расходных операций по переводу денежных средств в течение 1-2 дней после зачисления в сумме равной сумме зачисления.
* Сервис носит информационный характер, не гарантирует отсутствие запросов и ограничительных мер, предусмотренных требованиями Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».