Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий депозитарную деятельность, именуется депозитарием. Депозитарий, осуществляющий расчеты по результатам сделок, совершенных на торгах организаторов торговли по соглашению с такими организаторами торговли и (или) с клиринговыми организациями, осуществляющими клиринг обязательств по таким сделкам, именуется расчетным депозитарием.
Депозитарной деятельностью признается оказание услуг по учету и переходу прав на бездокументарные ценные бумаги и обездвиженные документарные ценные бумаги, а также по хранению обездвиженных документарных ценных бумаг при условии оказания услуг по учету и переходу прав на них, и в случаях, предусмотренных федеральными законами, по учету цифровых прав.
В Российской Федерации данной деятельностью могут заниматься только юридические лица, получившие специальную лицензию в Банке России.
Ценные бумаги могут храниться в хранилище депозитария, а также в виде электронных записей.
Лица, которые пользуются услугами депозитария называются депонентами. Счета, которые ведет депозитарий называются счетами депо. Депонентами могут быть как физические, так и юридические лица.
Российское законодательство выделяет 5 видов депозитариев:
1. Расчетный
2. Кастодиальный
3. Централизованный
4. Специализированный депозитарий ПИФов
5. Специализированный депозитарий ипотечного покрытия
Депозитарий и регистратор. Основные отличия.
Деятельностью по ведению реестра владельцев ценных бумаг признаются сбор, фиксация, обработка, хранение данных, составляющих реестр владельцев ценных бумаг или реестр акций непубличного акционерного общества в виде цифровых финансовых активов, и предоставление информации из таких реестров.
Лицо, осуществляющее такую деятельность, именуется держателем реестра (регистратором). Деятельностью по ведению реестра могут заниматься только юридические лица, получившие специальную лицензию в Банке России.
В Российской Федерации возможно два способа учета прав на ценные бумаги: на лицевом счете в реестре или на счете депо.
Регистратор, как и депозитарий осуществляет учет прав на ценные бумаги. Однако базовым клиентом регистратора является акционерное общество, которому регистратор оказывает услуги по ведению реестра владельцев ценных бумаг. В отличие от депозитария регистратор не взимает с акционеров (владельцев акций) плату за хранение акций.
Регистратор осуществляет учет прав на акции всех лиц, зарегистрированных в реестре (хранящих акции на лицевых счетах в реестре), за исключением лиц, хранящих акции на счетах депо.
Депозитарий ведет учет прав на ценные бумаги только тех лиц (депонентов), с которыми у него заключен договор (за исключением случаев, когда депозитарий осуществляет учет прав на эмиссионные ценные бумаги с обязательным централизованным хранением).
Для учета прав на акции своего клиента депозитарий должен открыть лицевой счет в реестре. Открытие счета в реестре депозитарию осуществляет регистратор. Такой счет называется счетом номинального держателя.