Ломбард является консервативным видом бизнеса и существует практически в неизменном виде со средних веков, выдача денежных средств под залог движимого имущества. Как это странно не звучало, но у ломбардов было благородное назначение, в пику раставщикам того времени, монахи провинции Ломбардия, северной Италии решили выдавать займы людям под "человеческий" процент, это процент был не таким большим как у растравщиков, и что самое главное ломбард потом не требовал возврата денег, все требования покрывались за счёт продажи заложенного имущества.
Удивительно, но ломбарды были так же и в советское время, советские граждане могли занять там денег до зарплаты или на другие краткосрочные нужды.
В современной России ломбарды так же начали бурный рассвет, как и другие виды частного предпринимательства. Однако основной "бум" ломбардов пришелся на 2000е.
Мы свой ломбард открыли в конце 2008 года, в разгар кризиса. Это были "золотые" времена ломбардов, деятельность ломбардов практически никто не контролировал, бурный рост экономики после кризиса 2008 года позволил очень быстро нарастить большой объём кредитного портфеля. В виду доступности золотых изделий для населения, на руках у граждан был большой объем вещей для сдачи в ломбард, а уверенность в доходах позволяла гражданам занимать в больших объёмах и выплачивать проценты. По состоянию на 2008 год стоимость золота было 300 р/г. 585 пробы, а ставка от 15 % в месяц.
Финансовое благополучие ломбардов продолжалось до 2014 года, в этот период был очень большой рост всех показателей.
С 2014 года началась стагнация в бизнесе и началось ужесточение контроля за деятельностью ломбардов. Стал больший контроль по соблюдению 115 ФЗ, о противодействию терроризму и легализации доходов. Основным из моментов стала подотчётность ломбардов ЦБРФ. Центральный банк решил превратить ломбарды из предприятия оказывающих услуги населению в настоящий мини банк. ЦБРФ ввел дополнительные формы отчётности, контроль за соблюдением 115-ФЗ стал очень скорпулёзный и досканалоный (до этого соблюдение 115-фз контролировала прокуратура, что она делала не охотно). Установили новые отчеты годовые, квартальные, ежемесячные. Всё это не прибавляло привлекательности и без того стагнирующему бизнесу. Одной из самых не приятных нововведений было ограничение максимальной процентной ставки по займам. Процедура её установления очень интересная, берутся ставки по займам 100 крупнейших ломбардов, по ним определяется средняя ставка, и от этой средней ставки можно максиму увеличить на 20%, таким образом ЦБ лоббировал интересы крупных игроков, в прочем как он всегда это и делает. Так же ЦБРФ изменил бухгалтерский учёт в ломбардах и вместо РСБУ нужно с 2022 года вести учёт по МСФО, применяя единый план счетов (ЕПС) такой аналог учета мини банка, с 20ти значными счетами и прочими прелестями международных стандартов отчетности.
Все эти нововведения повлекли естественную реакцию бизнесменов, они начали уходить в серую зону, начали открывать так называемы "комиссионки", они как бы покупали изделие у клиента, а потом как бы продавали ему же. Такие "комиссионки" не являются подотчётными ЦБ находятся на специальных налоговых режимах, что уменьшает их налоговою нагрузку. С такими "комиссионками" никто не борется, центральному банку проще найти нарушения в действующем ломбарде, чем бегать по городу в поисках таких псевдо ломбардов. Вот в таких условиях приходится сейчас работать ломбардам.
На данный момент небольшие ломбарды пытаются продать бизнес, но с Нашей точки зрения это будет сложно. Основной покупатель таких портфелей раньше являлись крупные сетевые ломбарды которые расширяли свой кредитный портфель, в данном случае им лучше дождаться закрытия такого ломбарда и клиенты сами придут в оставшиеся точки. Новые игрок покупая такой ломбард может столкнуться с большими проблемами при веления бизнеса, так как ЦБ вводит все новые и новые правила деятельности ломбардов.
Однако во всем этот безобразии намечается позитивные тенденции. Вводят систему ГИИСДМДК, государственная система учета драгоценных металлов. Если не вдаваться в подробности, то ломбардам в ней работать проще чем "комиссионкам". И совсем недавно приняли закон об отмене НДС на мерные слитки и отмену специальных налоговых режимов для всех видов деятельности связанной с оборотом драгоценных металлов, это значит что "комиссионки" со всех своих оборотов будут платить 20 % НДС, что ставит крест на таком виде бизнеса как "комиссионка". И тут всплывает одна особенность налогообложения ломбардов, если провести аукцион "правильным" образом, то с продажи невостребованных ювелирных изделий не нужно платить НДС, это будет единственный способ купить ювелирные изделия без НДС.
Таким образом мы видим, что кто остался верен классическому ломбарду имеет сейчас возможность увеличить свои портфели за счёт уходящих с рынка комиссионок. Тот кто открыл "комиссионные" магазины хотели уйти от ужесточения контроля и им будет очень сложно возвращаться в ломбардный бизнес.
Что касается общей экономической тенденции, то мы видим, что ставка по кредитам в банках запредельная, и скорей всего такого объёма потребительского кредитования уже не будет, а людям нужны будут краткосрочные займы для оперативных нужд, поэтому Мы считаем, что ломбард будет существовать всегда, а очередное время рассвета ломбардов приходит сейчас. Так что если Вам интересен этот вид бизнеса, не упустите время и не прогадайте с партнером, который поможет вам открыть и сопровождать этот не простой, но по настоящему интересный бизнес.