🔎Что такое ИИС
ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) может открыть только частное лицо ― налоговый резидент России. Такие счета ориентированы на инвесторов, размещающих свободный капитал в различных биржевых инструментах на срок от 36 месяцев. Основным отличием ИИС являются налоговые льготы. Клиент может выбрать один из двух видов вычета:
— возврат подоходного налога с зачисленной на счет суммы (до 400 000 рублей ежегодно);
— полное освобождение всей прибыли от подоходного налога, получаемого в результате работы с ценными бумагами (ЦБ) на индивидуальном инвестиционном счете.
❗️Ограничения, характерные для ИИС:
Максимальный объем средств, который можно внести на счет в течение 12 мес., ― 1 млн руб. Лимит обновляется каждый год 1 января.
Потеря налоговых льгот при снятии денег с ИИС до окончания срока 3 года.
Возможность пополнения исключительно в рублях.
При работе с ЦБ и выбранным вычетом на взнос понадобится уплатить налог с прибыли от бумаг, которые находятся в собственности менее 3 лет.
🗓Когда стоит поменять брокера
Смена брокера осуществляется в ситуациях, когда качество брокерского обслуживания или предлагаемые им сервисы уже не отвечают ожиданиям клиента. Обычно эти ожидания предполагают умеренные комиссионные за обслуживание и операции, наличие дополнительных опций, удобство и надежность. Крупные брокеры зачастую имеют низкие тарифы и набор услуг, однако могут отличаться технологичностью и наличием дополнительных сервисов.
Ознакомиться с тарифами ФИНАМ
📜Перевести бумаги или продать
Если ИИС содержит ценные бумаги, нужно определиться с их будущим:
— перенести как есть;
— реализовать у прежнего брокера, перевести средства и приобрести у нового.
Для каждой перечисленной стратегии характерны свои издержки, включая комиссии. Чтобы свести потери к минимуму, следует рассчитать все расходы на перевод и реализацию с покупкой по каждой ЦБ. Цена бумаг в портфеле может варьироваться, и некоторые финансовые инструменты будет предпочтительнее реализовать, чем оформлять перенос.
💡Открытие нового ИИС
Выбирая новую брокерскую компанию, нужно обязательно уточнить у нее возможность перевода ИИС. Не каждая организация предлагает данную услугу ― брокер может не принять счет, который прежде обслуживался в иной компании. Открывая новый счет, следует указать в заявке о наличии ИИС. В противном случае перенести счет не получится, плюс возникает риск не получить вычет.
При оформлении нового счета важно:
— предварительно самостоятельно разобраться с процедурой перевода;
— обязательно контролировать сроки переноса, чтобы правильно вести отсчет ИИС может открыться не в день оформления соглашения;
— уточнить варианты подписания документов ― иногда требуется бумажный носитель.
⏰Перенос активов и закрытие прежнего ИИС
Для перевода средств к другому брокеру нужно открыть новый счет и закрыть старый в срок до 30 дней, сообщив об этом налоговой. Выводить активы можно как в виде денег, так и в виде ЦБ. Первый вариант более простой и не требует предоставления справок от предыдущего брокера. В данном случае придется сначала реализовать бумаги, а потом отправить средства через личный кабинет переводом на новый счет. Выводя активы в деньгах, клиент рискует потерять некоторую долю своего капитала ― продав ценные бумаги, он уже не сможет получить по ним потенциальную прибыль.
При переводе на новый ИИС ценных бумаг инвестору придется получить поручение на вывод и ввод у прежнего и нового брокера. Это можно сделать как удаленно, так и в офисе компании.
📑Необходимые документы
Как перевести ИИС к другому брокеру с минимальными потерями и без проблем? Для этого следует своевременно предоставить документы, которые запрашивает новая компания. Стандартный список включает следующие бумаги:
— договор с организацией, которая ранее обслуживала счет;
— справка, свидетельствующая о закрытии ИИС (выдается после перевода активов);
— выписка о стоимости приобретения бумаг;
— реквизиты;
— протокол депозитария.
Данный перечень является общим. В некоторых ситуациях компания может потребовать дополнительные бумаги.
🕓Временные затраты
Законодательством определена возможность иметь лишь один ИИС. Перевод счетов от одного брокера к другому ― исключение из правил. После заключения второго соглашения активы должны быть перенесены в течение до 1 месяца с закрытием старого счета. Превышение указанного срока считается нарушением закона. Федеральная налоговая служба откажет в вычете, а если он был получен ранее ― потребует возврата.
Реальное время переноса зависит от быстроты действий самого клиента и оперативности проведения всех процедур брокером. Четко следуя алгоритму сменить ИИС можно за 1-2 недели.
📊Получение новых налоговых вычетов
Процедура получения вычетов по взносам всегда одинакова. В случае с новым ИИС разница заключается лишь в необходимости отправки копий как новых, так и прежних документов. Чаще всего нужно приложить к декларации:
— два договора;
— данные о физлице и его ИИС;
-платежные поручения на движение средств к обеим брокерским компаниям.
Брокер самостоятельно сообщает в федеральную налоговую службу о переносе.
📌Заключение
Подытожим важнейшие моменты, которые следует обязательно сделать при переносе индивидуального инвестиционного счета:
Получить информацию о возможности переноса ИИС и всех активов на нем. Ознакомиться с указаниями и реквизитами.
Рассчитать все комиссионные по реализации ЦБ или переводу.
Открыть новый счет и официально оформить закрытие старого в срок до 1 мес., чтобы не лишиться выплат. Поставить в известность брокеров о переносе.
Перевести активы на счет в новой компании. Полноценное использование ИИС возможно лишь после получения новым брокером всех документов клиента.
Открыть ИИС в ФИНАМ
Открыть брокерский счет в ФИНАМ
#иис #инвестиционный счет #индивидуальный счет #финам #брокер #инвестиции #акции мосбиржи #санкции #finam #финам ру