Как закрыть ИИС?

Однажды инвестор решает закрыть свой индивидуальный инвестиционный счет. Как сделать это правильно и не потерять деньги? Рассказываем о тонкостях закрытия ИИС.

Рано или поздно владелец решает закрыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). По закону, сделать это можно в любой момент. Но есть важные нюансы, о которых мы сейчас расскажем.

Почему закрывают ИИС?

Срок действия индивидуального счета не ограничен. Эксперты считают, что закрывать его не стоит, пока действуют связанные с ним льготы. Но иногда без этого не обойтись:

• инвестор открыл счёт «ради эксперимента» и сделки принесли убытки;
• срочно нужны деньги, которые лежат на ИИС, а вывести часть средств без закрытия счёта нельзя;
• брокер обанкротился, и инвестор не хочет пользоваться услугами другой компании;
• владелец решил перевести активы на обычный брокерский счет;
• нужно открыть другой ИИС, например, чтобы сменить тип налоговой льготы.

Что надо сделать, чтобы закрыть ИИС?

У всех брокеров процедура очень похожа:

• закрыть биржевые заявки, стоп-приказы и позиции на срочном рынке, оплатить комиссии;
• подать заявление в офис брокера (Сбер, БКС, ВТБ) или через приложение («Альфа-Инвестиции», «Тинькофф Инвестиции»);
• подписать поручение о выводе денег и ценных бумаг;
• подождать от 2-3 дней до месяца;
• заплатить налоги и пени в ФНС, если счёт открыли менее 3 лет назад, брокер самостоятельно оповестит налоговую.

Обязательно нужно получить справку о закрытии ИИС. Она пригодится при открытии нового счёта.

Почему досрочно закрывать ИИС невыгодно?

Если ИИС проработал меньше 3 лет, при закрытии владелец потеряет право на льготы. К закрытию будет приравнено даже частичное снятие денег. Исключение – купоны и дивиденды: многие брокеры разрешают выводить их на банковские счета.

Инвестор, использующий льготу типа А — возврат 13% от суммы на ИИС, но не более 52 000 рублей — при досрочном закрытии вернёт государству налоговый вычет и оплатит пени. Налоговая потребует 1/300 ключевой ставки Центробанка за каждый рабочий день использования льготы.

Если не вернуть вычет после закрытия ИИС, налоговая будет считать это “несвоевременной уплатой НДФЛ”. В такой ситуации владельца ждут не только пени, но и штраф: 20% от суммы неуплаты.

При досрочном закрытии счета с типом Б, который освобождает от 13% налога на прибыль, придется заплатить налог на доходы от инвестиций. Услугу оплаты налогов оказывает большинство брокеров.

Тем, кто открыл счёт больше трёх лет назад, нужно заплатить НДФЛ 13% вне зависимости от типа льгот.

При долгом закрытии ИИС активы будут заморожены на срок до 30 дней. Вы не сможете использовать счёт, при этом денег на руках тоже не будет

Ознакомьтесь с прогнозами. Если бумаги могут начать расти, лучше повременить с их продажей перед закрытием ИИС.

Закрываем ИИС без продажи активов

Те, кто не готов расставаться с ценными бумагами в портфеле, могут перевести их на брокерский счёт.

Проще всего открыть его в той же компании. Чаще всего за такой перевод берут минимальную комиссию, а оформить его можно удалённо.

Чтобы перевести активы на счет в другой компании, нужно заполнить бумажные поручения по каждому наименованию ценных бумаг в портфеле и отправить их брокеру. Услуга платная, с инвестора могут взять процент от рыночной стоимости бумаг или фиксированную цену за каждую позицию.

Новый брокер попросит предоставить отчеты о покупке бумаг, выписку по счету депозитария и платежные документы, подтверждающие затраты на перевод активов.

Недавно на Youtube-канале InvestFuture мы рассказали о самых популярных брокерах для открытия ИИС и торговли на Московской и СПб бирже в 2022 году.

Аналитик Михаил Беляков, редактор Никита Марычев.

InvestFuture.ru