Факторинг - это вид внешнего финансирования бизнеса с необычной структурой сделки. Факторинговая компания выплачивает деньги и взамен получает денежные обязательства по контракту между поставщиком и заказчиком (то есть по любой обычной бизнес-сделке).
Какие компании задействованы в факторинговой сделке
Посмотрим по этапам:
- Факторинговая компания исполняет денежное обязательство заказчика и оплачивает контракт поставщику, погашая дебиторскую задолженность.
По сути, фактор выкупает дебиторскую задолженность заказчика, исполняя его обязательства перед поставщиком.
- Заказчик возвращает факторинговой компании сумму финансирования, оплачивая контракт уже не поставщику (он деньги за товар или услугу получил), а фактору, который выкупил задолженность по контракту.
- Компания, которая привлекла финансирование, оплачивает факторинговую комиссию. Заметим, что это может быть и поставщик, который захотел досрочно получить оплату по контракту, и заказчик, у которого не хватало средств, чтобы самостоятельно оплатить контракт.
Таким образом, в факторинговой сделке задействованы три организации: поставщик и заказчик, которые изначально заключили бизнес-контракт, и факторинговая компания, которая этот контракт профинансировала.
Кто заключает договор факторинга и как в соглашении называют стороны сделки
В договорах факторинга используются не привычные уху названия "поставщик", "подрядчик", "заказчик", а специальная терминология. Как же именуются стороны факторинговой сделки в договоре факторинга?
- Клиент факторинговой компании – это компания, которая заинтересована в финансировании, именно она инициирует сделку и заключает договор факторинга. В "классическом" факторинге клиент – это поставщик или подрядчик, который исполнил контракт или его этап и хочет досрочно получить оплату. Так бывает, когда по контракту предусмотрена отсрочка или заказчик просрочил оплату.
Возможны и ситуации, когда клиентом становится заказчик – он привлекает факторинг на выплаты поставщику по контракту.
- Фактор (факторинговая компания) – финансирующая организация, которая выдает финансирование в счет уступленных требований по контракту.
- Дебитор – компания, денежные требования к которой уступаются (если клиент - поставщик, то дебитором будет заказчик, и наоборот).
Важно: хотя в сделке и взаиморасчетах участвует три стороны, договор факторинга заключается между двумя - факторинговой компанией, которая выдает деньги, и клиентом, который эти деньги запрашивает. Третья сторона (дебитор) участвует в сделке не на основании договора факторинга, а на основании уведомления об уступке денежных требований.
🟢
Обязательно заходите на наш сайт, чтобы узнать больше о финансах и цифровом факторинге - онлайн-финансировании под уступку обязательств по контракту!
🟢
Понравилась публикация? Ставьте лайки и подписывайтесь (кнопка в шапке профиля), чтобы не пропустить новые материалы!