Всем привет!
Всем известно, что я "топлю" за использование ИИС. Еще бы, ведь, если у вас есть официальный трудовой доход, вы можете дополнительно получить налоговый вычет за инвестирование.
А это ни много ни мало - ежегодно 13% от суммы не превышающей 400 тыс. рублей, т.е. 52 000 рублей. Приятный бонус за смелость начать инвестировать.
Но там где есть халявные деньги, наверняка есть и какой-то подвох, подумает наученный опытом россиянин и окажется прав. Перечислю как банальные вещи, так и не совсем.
Минимальный срок владения ИИС
Чтобы воспользоваться полагающимися налоговыми льготами, необходимо, чтобы ИИС был открыт не менее 3 лет. Если закроете раньше - полученный вычет придется вернуть с уплатой пеней.
Лайфхак:
Завести ИИС как можно раньше. Срок отсчитывается от даты открытия счета, а не от поступления денег.
Невозможность вывести часть суммы даже после 3 лет владения ИИС
Если с обычного брокерского счета вы можете вывести деньги в любой момент как с банковского вклада, то для того чтобы получить деньги с ИИС его сначала нужно закрыть.
Лайфхак:
Настройте вывод дивидендов и купонов на ваш счет в банке и хотя бы часть дохода получайте вовне.
Инвестиционный вычет (тип А) только за официальный доход
Воспользоваться правом на инвестиционный вычет можно только лицам, которые получают официальный трудовой доход и за которых работодатель отчисляет НДФЛ, а также с 2022 года и за НДФЛ по доходу по процентам на вклады.
Вычет не начисляется автоматически, придется потрудиться
Если вы хотите воспользоваться вычетом по типу А - возврат НДФЛ за инвестирование, то придется ежегодно оформлять декларацию и подавать ее в налоговую.
Лайфхак:
Выбрать брокера, который уже подключился к взаимодействию с ФНС по этому вопросу. Например, ВТБ.
Пополнение только в рублях
Пополнить ИИС можно только в рублях.
Лайфхак:
Если вы хотите по каким-то причинам приобрести валюту (например, чтобы купить иностранные акции), то это можно сделать за рубли через валютный рынок. Доступ к нему не ограничен.
Ограничение на покупку биржевых инструментов
На ИИС можно купить только те активы, которые торгуются на российских биржах. Однако для владельцев ИИС недоступны ОФЗ-н, а также некоторые брокеры могут ограничивать покупки инструментов срочного рынка.
Отсутствие льготы за длительное владение
Малоизвестный, но серьезный минус ИИС - отсутствие налоговой льготы при продаже акций при длительном (более 3 лет владении). На ИИС он, к сожалению, не распространяется.
Лайфхак:
При закрытии ИИС нужно оформить перевод тех акций, по которым имеется значимая прибыль, на основной брокерский счет. И после этого уже можно будет их продать с получением льготы за длительное владение, т.к. срок отсчитывается от момента покупки, а не перевода на счет.
Я постарался собрать все моменты, которые показались мне не очевидные новичкам, а также возможно и более продвинутым инвесторам.
Надеюсь, что данная статья оказалась для вас полезной. Напишите в комментариях, если знаете еще какие-то подводные камни инвестирования на ИИС.