Добрый день, уважаемые коллеги.
Вторая серия разбора Федерального закона от 21 декабря 2021 года №423-ФЗ. Если вы пропустили первую серию, то обязательно ее прочитайте или посмотрите. Там мы разбирали, зачем ЦБ РФ поделит всех ИП и юрлиц на три уровня: «красных», «желтых» и «зеленых».
С 1 июля 2022 года любая кредитная организация, любой банк обязан будет каждого ИП, и каждое юрлицо отнести к одной из групп риска. Это касается клиентов, которых они уже обслуживают, так и новых бизнесменов, которых берут на обслуживание.
«Кредитная организация обязана относить каждого клиента к одной из трех групп риска совершения подозрительных операций в зависимости от следующих степеней (уровней) риска совершения им подозрительных операций:
низкая степень (уровень) риска совершения подозрительных операций;
средняя степень (уровень) риска совершения подозрительных операций;
высокая степень (уровень) риска совершения подозрительных операций».
Про портрет благонадежности клиента
При этом для оценки бизнесменов они будут использовать в том числе результаты национальной оценки рисков, где на каждого из нас создан будет портрет благонадежности клиента. Об этом я подробно буду рассказывать в третьей серии. Там все очень и очень весело.
«При приеме на обслуживание и обслуживании клиентов оценивать степень (уровень) риска совершения ими подозрительных операций, в том числе с учетом результатов национальной оценки рисков, характера и видов их деятельности, характера используемых ими продуктов (услуг), предоставляемых организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, и относить каждого клиента к группе риска совершения подозрительных операций в зависимости от степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций».
Порядок организации и порядок осуществления внутреннего контроля кредитными организациями, то есть банками, с учетом степени риска совершения клиентами подозрительных операций устанавливаются самими кредитными организациями в правилах внутреннего контроля. Но эти правила основаны, естественно, на рекомендациях Центробанка. Три документа с этими правилами я называл в первой серии. А более подробно на них мы посмотрим потом.
А дальше коммерческие банки будут обязаны принимать в соответствии со своими правилами внутреннего контроля меры по снижению выявленных рисков совершения клиентами подозрительных операций. То есть, грубо говоря, блокировать, расторгать договоры РКО и так далее, приостанавливать операции.
Кому откажут в банковском обслуживании
«Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, до предоставления новых услуг и (или) программно-технических средств, обеспечивающих возможность совершения клиентами операций с денежными средствами или иным имуществом, обязаны оценивать возможность использования таких услуг и (или) программно-технических средств в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма и по результатам этой оценки принимать меры, направленные на снижение (минимизацию) данной возможности».
Например, это какая-то Р2Р площадка, и ее сразу прикроют. В этом можно не сомневаться. Если честно, то под эти критерии можно подогнать абсолютно любого. У меня слишком много на этот счет интересных примеров.
«Кредитная организация отказывает в совершении операции с денежными средствами в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, до момента наступления безотзывности перевода денежных средств, предусмотренной Федеральным законом от 27 июня 2011 года №161-ФЗ «О национальной платежной системе».
Тут надо перевести на человеческий язык: в части, касающейся безотзывности перевода денежных средств. Ну то есть, если вы в красной зоне, вы проиграли все суды, вас ликвидировали, то ваши деньги уходят на благо Родины.
Кто и как будет собирать информацию на бизнесменов
Дальше кредитные организации в целях отнесения Центральным банком РФ юридических лиц и ИП к группам риска совершения подозрительных операций, будут тоже собирать на вас информацию. То есть ЦБ РФ и сам будет собирать информацию, чтобы распределить нас по группам, и будет получать соответствующую информацию от коммерческих банков и иных финансовых учреждений. И это будет собираться все вместе.
То есть Центробанк получит информацию не только от одного коммерческого банка. Система устроена таким образом, что вся информация, где вы совершаете какие-либо транзакции, будет поступать в ЦБ РФ. И в этих целях любая финансовая организация, в том числе коммерческий банк, будет предоставлять в ЦБ РФ наименование всех клиентов юрлиц, Ф.И.О. всех ИП-клиентов, зарегистрированных в соответствии с российскими законами и на территории России. И присвоенные указанным лицам все наши идентификационные номера, в те сроки, которые устанавливаются Центральным Банком.
Дальше ЦБ все это собрал в кучу и распределил по соответствующим группам риска. И дальше Центробанк будет доводить эту информацию до коммерческих банков.
Дальше кредитные организации, то есть коммерческие банки, при осуществлении внутреннего контроля с момента получения окончательной информации от ЦБ РФ (там ее собрали и распределили бизнесменов по группам) вправе использовать ее в качестве дополнительного фактора, влияющего на оценку степени уровня риска совершения клиентом юрлицом или ИП подозрительных операций.
Но сам коммерческий банк не может вас перевести в другую категорию. Это возможно только по заявлению, которое вы напишете в ЦБ РФ. А там межведомственная комиссия рассмотрит вашу заявку. А за три года существования этой комиссии, насколько я осведомлен, она не приняла ни одного позитивного решения в пользу бизнесменов. Если я ошибаюсь, поправьте меня, но я хороших решений не знаю.
Что будет дальше? Как жить? Что будет дальше, расскажу в третьей серии. А пока рекомендую, записаться на ближайший семинар, где я подробно буду рассказывать, как оптимизировать налоги и не отдать концы после того, как вся эта система заработает.
Все будет хорошо. Справимся, прорвемся.
Спасибо и удачи в делах.
↓ Скачайте чек-лист для всех бизнесменов в России ↓
56 ПРАВИЛ КАК СТАТЬ НЕЗАМЕТНЫМ ДЛЯ НАЛОГОВОЙ
Ссылка на документ:
Федеральный закон от 21.12.2021 №423-ФЗ
Положение Банка России от 2 марта 2012 года №375-П