1. Какие налоговые вычеты можно получить при покупке жилья в ипотеку?
Если вы приобрели квартиру в ипотеку и регулярно платите налоговые отчисления, вы можете рассчитывать на два вида вычета:
• Имущественный вычет (не более 260 тыс. рублей на одного или 520 тыс. рублей на супругов);
• Налоговый вычет за проценты, уплаченные банку (не более 390 тыс. рублей на одного или 780 тыс. на супругов)
2. Можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры в строящемся доме?
Да, при этом принцип возврата налогов будет тот же, что и в случае с готовой квартирой. Разница заключается в том, что подать заявление на вычет можно только после сдачи дома в эксплуатацию и подписания акта приема-передачи квартиры. До 650 тыс. рублей может вернуть один человек с покупки недвижимости в ипотеку
3. Ипотека оформлена на моего супруга. Могу ли я получить имущественный вычет?
Если квартира приобретена после заключения брака, она считается совместной собственностью. Поэтому вы можете также рассчитывать на имущественный вычет. В случае, когда покупка квартиры произошла до заключения брака, имущественный вычет может получить только один супруг
4. В какой момент выгоднее подать заявление на налоговый вычет по процентам на ипотечный кредит?
Выгоднее всего подавать заявку на выплату по достижению максимально уплаченных процентов (не менее 3 млн рублей), тогда вы получите максимальный вычет — 390 тыс. рублей. Обычно заявление подают ближе к концу срока выплаты кредита. Если сумма выплаченных процентов более 3 млн рублей, то супруги могут получить до 780 тыс. рублей
5. Я планирую приобрести квартиру у моего брата. Положен ли мне налоговый вычет?
Нет. На недвижимость, приобретаемую у близких родственников (родители, братья, сестры, дети и т.д.), налоговые льготы не распространяются
6. Могут ли пенсионеры получить налоговый вычет?
Если пенсионер получает только пенсию в качестве основного дохода, то 13% с него не взимается, следовательно, налоговый вычет вернуть не получится.
Если же пенсионер работает официально и получает доход, облагаемый 13%, то он может претендовать на получение налогового вычета.
Кроме того, пенсионеры могут перенести налоговый вычет за 3 календарных года, в которых гражданин был официально трудоустроен. Например, пенсионер купил квартиру в 2021 году, но в 2020 году у него не было доходов, облагаемых НДФЛ, а в 2019, 2018 были, тогда налоговый вычет можно получить за 2019 и 2018 годы
7. Могут ли самозанятые получить налоговый вычет?
Самозанятые платят налоги по сниженной ставке 4% или 6%, поэтому налоговый вычет получить не могут.
Если самозанятые получают дополнительные доходы, облагаемые НДФЛ, например, официально трудоустроены в компании, тогда они могут претендовать на получение налогового вычета в том периоде, когда были получены официальные доходы. При этом, право на вычет за гражданином сохраняется, и он может воспользоваться им даже через 10 лет, если начнет получать доход, облагаемый НДФЛ
8. Можно ли получить налоговый вычет за квартиру, купленную с использованием маткапитала?
Да, но в таком случае налоговый вычет можно получить на сумму за вычетом маткапитала. Например, вы купили квартиру за 2 млн рублей, часть из которых оплатили с помощью маткапитала (до 1 февраля 2022 года маткапитал — 483,8 тыс. рублей за первого ребенка).
В этом случае сумма к возврату по налоговому вычету составит не 260 тыс. рублей, а только ~ 197 тыс. рублей
9. Есть ли ограничения по количеству имущественных вычетов?
Нет, налоговый вычет можно оформлять неограниченное количество раз по нескольким объектам недвижимости, но общая сумма, полученная от государства в качестве вычетов, не может превышать 260 тыс. рублей
10. Можно ли получить налоговый вычет с квартиры, купленной 10 лет назад?
Да. У имущественного вычета нет срока давности. Подать заявление на вычет можно в любой момент, независимо от того, сколько прошло времени с покупки квартиры. Например, вы купили квартиру в 2012 году и не подали заявление на налоговый вычет. В 2022 вы можете это сделать, если в 2021, 2020, 2019 у вас были доходы, облагаемые НДФЛ
