В этой статье Вы узнаете, как эффективнее всего использовать ИИС и на какие подводные камни можно наткнуться в процессе инвестирования.
Начнем с того, что должен знать инвестор перед открытием счета.
Инструменты и валюта
ИИС предоставляет доступ ко всем инструментам и валютам, торгующимся на Московской и Санкт-Петербургской бирже, вне зависимости от страны эмитента. Главным условием является валюта пополнения и снятия средств. Для данных операций разрешено применять только российские рубли.
Сроки
ИИС – это история о долгосрочных инвестициях. Для получения уже известных типов вычетов необходимо не закрывать счет в течение 3-х лет. Последствием преждевременного закрытия является возврат средств, полученных с вычетов.
Штрафы
В случае, если ИИС не продержался более 3-х лет, то помимо возврата вычета необходимо заплатить пени. Они начисляются за каждый день просрочки в размере 1/300 от ключевой ставки ЦБ.
ИИС не для каждого
Несмотря на то, что ИИС является распространенным инструментом, не все категории граждан смогут полноценно им воспользоваться. Дело в том, что вычет по типу А разрешен лицам, которые платят налог по ставке 13%. ИП, работающие по упрощенной системе налогообложения, и самозанятые имеют налоговую ставку ниже требуемых 13% и поэтому вычет типа А для них недоступен.
Смена брокера
Мы уже знаем, что по закону разрешено иметь только один индивидуальный инвестиционный счет. В случае, если Вас прекратила устраивать работа брокера, то есть возможность перенести свой счет к другому брокеру. Для этого необходимо открыть новый счет и сделать перевод ценных бумаг. После перевода у Вас есть месяц для закрытия старого счета. Если все действия выполнены правильно, то за Вами сохраняется право налогового вычета. Единственное, что может обескуражить – это платный перенос ценных бумаг. Комиссию можно узнать у своих брокеров, так как заплатить придется обоим.
Теперь же разберем дополнительные возможности ИИСа, а именно, как можно увеличить его эффективность:
1. 5 вычетов за 3 года
А если быть точнее, то 3 года и 1 месяц. Для более ясного понимания разберем ситуацию на примере нашего времени. В конце 2021 года мы открываем ИИС, вносим на него 400 тысяч рублей, и повторяем такую операцию вплоть до 2024 года. На этом этапе мы уже можем получить 4 вычета. В начале 2025 года мы в последний раз пополняем наш счет и, спустя небольшое время, снимаем весь капитал. Таким образом, мы закрыли ИИС, и еще имеем право на получение 5-го вычета. Стоит отметить, что получить его возможно не раньше 2026 года.
2. И вычет получить, и налоги не платить
Еще один хороший способ увеличить капитал, если Вы настроены инвестировать на долгий срок. Суть его очень проста. По прошествии трех лет и получения за них вычетов переведите свои ценные бумаги с ИИС на обычный брокерский счет. И, как уже известно, государство освободит Вас от налогообложения при владении ценными бумагами более трех лет. Таким образом, можно получить и вычет, и освобождение от уплаты налога.
3. Не торопитесь выбирать тип вычета
Согласно условиям, выбор типа вычета можно сделать на протяжении всего действия срока ИИС. Не торопитесь с выбором. Возможно, что результаты ваших инвестиций будут настолько велики, что выгоднее будет не платить НДФЛ нежели получить вычет.
ИИС при правильном использовании дает возможность получить доход, превышающий доход по банковскому вкладу. При этом инвестору важно осознавать не только возможности, но и дополнительные действия, которые нужно совершить для получения такого дохода.
Статью для Вас подготовила команда Инвестиционного клуба «Index». Узнать о нас больше можно на сайте.
Благодарим за прочтение, до новых встреч!