🗣️Много говорю о возможностях ИИС, здесь постараюсь коротко и структурировано все описать.
ИИС - это брокерский счет, на котором вы можете покупать и продавать различные акции, облигации и фонды. При этом данные инвестиции поддерживаются государством. В качестве бонуса вы получаете налоговые привилегии, которые зависят от типа ИИС.
Главные ограничения ИИС:
☑️Может быть только один
☑️Можно пополнять не более чем на 1 млн ₽ в год
☑️Счёт можно закрыть не ранее, чем через 3 года С МОМЕНТА ОТКРЫТИЯ СЧЕТА
☑️Вывести деньги можно только закрыв счёт.
Преимущества зависят от типа ИИС, его вы выбираете самостоятельно, никого уведомлять не нужно.
Тип 🅰️
↘️Вы получаете налоговый вычет с денег, внесённых на счёт 🏛️
Ограничения:
☑️На сумму до 400 тыс ₽ в год, т.е. максимальный вычет 52 тыс ₽.
☑️Чтобы получить вычет, вы должны получать официальную зарплату с которой "снимают" налог 13%
Пример
Маша получает зарплату 300 тыс ₽ в год.
За год она внесла на свой счёт 450 тыс ₽ своих накоплений.
Какой вычет получит Маша?
Правильный ответ - с 300 тыс ₽, то есть 39 тыс ₽
Почему?
Налоговый вычет можно получить только с суммы реально полученных доходов, с которых соответственно платился налог.
📝Чтобы получить вычет нужно подать декларацию 3-НДФЛ
📅В случае с вычетами, декларацию можно подать в течении 3 лет
📲Сейчас большинство крупных брокеров даёт возможность упрощённо подать документы через свои приложения.
Тип 🅱️
Отличается тем, что вы не платите налог с купонов облигаций и со всего дохода при продаже активов
Удобен для тех, кто не получает официального дохода, а ещё там кто закрывает счёт с большим процентом прибыли
Пример
Маша в 2020 году была в декретном отпуске и не получала доход.
В 2021 году она вышла на работу и получила 300 тыс ₽ дохода за год.
Инвестировать на ИИС она начала ещё в декрете с пособий.
В 2020 году она пополнила счёт на 100 тыс ₽ и в 2021 году на столько же
Какой вычет сможет получить Маша, подав декларацию в 2022 году?
Правильный ответ - только со 100 тыс ₽
В случае с инвестиционным вычетом - доход и пополнение счета должны быть в одном календарном году. Перенести на другой год не получится
Как указать выбранный вами тип ИИС?
Все просто - если вы не обращались за налоговым вычетом с денег, заведенных на счёт, то вы автоматически выбираете тип Б.
Что выгоднее тип А или Б?
Маша получает официальный доход 300 тыс ₽, каждый год инвестирует по 200 тыс ₽
При закрытии счета получилось 900 тыс ₽ прибыли.
Что выгоднее получить вычет А или Б?
Посчитаем:
(200+200+200)*13%=78 тыс ₽ - вычет
900*13%= 117 тыс ₽ - налог с дохода
Получается, что при типе А кроме 900 тыс ₽ вы получаете вычет 78 тыс ₽, но придется заплатить налог 117 тыс ₽
В итоге чистая прибыль
900+78-117=861 тыс ₽
При типе Б - ваша прибыль 900 тыс ₽, налоги платить не нужно.
Очевидно, что тип Б в данном случае выгоднее. Но заранее предугадать доходность очень сложно, поэтому решать только вам.
Тема не простая, если возникли вопросы - пишите в комментарии👇