Как оформить и получить налоговый вычет после покупки недвижимости
На днях в России был принят закон по которому многодетные семьи были освобождены от уплаты НДФЛ при покупке нового жилья. Если к вам этот закон не относится ‒ не переживайте. Деньги всё же можно вернуть.
Налоговый вычет ‒ это 13% от стоимости недвижимости. Его можно получить не только за покупку квартиры: деньги вернут за дом, комнату в коммуналке и долю в квартире.
Сумма налогового вычета составляет 13% от стоимости квартиры, но она не должна превышать 260 000 рублей. Это значит, что если недвижимость, которую приобрели, стоила меньше 2 млн рублей, вы получите 13% от суммы покупки.
Если квартира стоила дороже ‒ сможете вернуть 260 000 рублей. Кстати, если вы покупали квартиру в браке, супруг тоже может получить налоговый вычет. Всего вместе можно получить 520 000 рублей.
Какие условия для получения вычета
Во-первых, вы должны быть налоговым резидентом РФ. Что это значит?
Вы живёте в России не менее 183 календарных дней. Кратковременные (менее шести месяцев) поездки на учебу и лечение за границу не считаются. В остальных случаях срок обнуляется.
Во-вторых, вы сами заплатили за квартиру и можете это подтвердить.
Если квартира досталась по наследству или договору дарения ‒ налоговый вычет получить нельзя.
В-третьих, вы оформили право собственности. Если покупаете квартиру в новостройке, подать документы на налоговый вычет прежде чем выдадут ключи, не получится. Сначала нужно подписать акт приема-передачи.
В-четвертых, вы купили квартиру от застройщика или у людей, которые не являются вашими близкими родственниками.
Если купите квартиру у мамы или брата ‒ получить налоговый вычет не получится.
Вычет также нельзя получить с материнского капитала. Например, если квартира стоила 2 000 000 рублей и в неё вложили 485 000 рублей материнского капитала, то вычет будет рассчитываться от суммы 1 515 000 рублей.
То же самое касается квартиры, в которую были вложены льготные средства, предоставляемые государством в качестве поддержки.
Важно: получить налоговый вычет на покупку недвижимости можно только один раз в жизни. Если уже пользовались таким правом ‒ на налоговый вычет в будущем можно не рассчитывать.
Однако если вы купили квартиру после 2015 года и она стоила менее 2 млн рублей, вы можете получить остаток от налогового вычета за следующую квартиру.
Например, в 2016 году вы купили квартиру за 1 200 000 рублей. И получили налоговый вычет в размере 156 000 рублей. В этом году вы купили ещё одну квартиру за любую сумму. Вы можете получить остаток от 260 000 рублей. То есть ещё 104 000 рублей.
Какие документы нужны для оформления вычета
Документы на вычет получает налоговая. Она проверяет их подлинность. Поэтому предоставить можно сразу копии:
- свидетельства о праве собственности
- договора купли-продажи
- справки 2 НДФЛ
- акта приёма-передачи
- паспорта
- свидетельства о заключении брака ‒ если квартира покупалась супругами
- платёжных документов, подтверждающих покупку квартиры
Подтвердить покупку квартиры можно тремя способами:
- С помощью банковских документов ‒ нужны квитанции и выписки по счету.
- С помощью расписки ‒ она должна быть написана от руки, а в документе указаны данные о квартире и продавце, сумма, дата передачи денег и подпись.
- С помощью договора, в котором указано, что продавец получил деньги.
Все вышеперечисленные документы нужно подать вместе с декларацией 3 НДФЛ в налоговую. Форма для заполнения 3 НДФЛ есть на сайте налоговой. Заполнить её можно в электронном виде и прикрепить сканы документов. Или прийти в налоговый орган по месту жительства.
Подать налоговую декларацию можно через год после покупки квартиры. То есть если квартира была куплена в августе 2021 года, получить налоговый вычет раньше августа 2022 года не получится. При этом сама форма налоговой декларации должна соответствовать тому году, в котором была приобретена недвижимость.
Если у вас небольшая зарплата, выплаты по налоговому вычету растянутся на несколько лет. Например, вы зарабатываете 1 000 000 рублей в год. В таком случае налоговый вычет получите в течение следующих двух лет.
Чтобы не ждать, можно получить налоговый вычет через работодателя. В таком случае 3 НДФЛ не заполняется. А работодатель ежемесячно платит вам полную зарплату ‒ без вычета 13%, пока не будет погашен весь лимит налогового вычета. Удобно, если вы платите ипотеку.
Чтобы получить налоговый вычет через работодателя, нужно:
- написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет
- сделать копии документов, подтверждающих право на вычет (о них писали выше)
- представить полный пакет документов в налоговый орган по месту жительства и ждать решения в течение 30 дней
- предоставить работодателю полученное в налоговой уведомление (решение)
Вернуть 13% от стоимости квартиры сейчас легко. Нужно лишь собрать пакет документов и ждать одобрения от налоговой. 260 000 рублей можно вложить во внутреннюю отделку или досрочно погасить ипотеку. А как вам удобнее получать платежи ‒ ежемесячно или единоразово ‒ выбираете самостоятельно.