В НК РФ добавили штраф для клиентов организаций финансового рынка за неполное или недостоверное информирование о себе, выгодоприобретателях и контролирующих лицах. За каждое нарушение взыщут:
🔹 с физлица - 10 тыс. руб.;
🔹 с юрлица - 25 тыс. руб.
Если нарушение умышленное, клиента оштрафуют в двойном размере.
Кроме того, для организаций финансового рынка:
🔸 снизили с 500 тыс. до 300 тыс. руб. штраф за то, что компания не подала сведения в срок. При этом финансовые организации должны уведомлять в том числе о случаях, когда они не выявили клиентов, выгодоприобретателей или контролирующих лиц - налоговых резидентов иностранных государств;
🔸 ввели штраф для случая, когда финкомпания представит неполные или недостоверные данные о клиенте, выгодоприобретателе, контролирующих лицах либо финансовую информацию о них. За каждое нарушение нужно будет заплатить 25 тыс. руб.;
🔸 установили повышенный штраф в 100 тыс. руб. за умышленное невключение сведений об отдельном клиенте, выгодоприобретателе и т.д. в состав передаваемой информации. Это касается и умышленного представления неполной и недостоверной информации;
🔸 закрепили случаи, когда финкомпанию не оштрафуют за невключение отдельных сведений или подачу неполных и недостоверных данных. Это возможно, если нарушения связаны с ошибками клиента.
Документ: Федеральный закон от 29.11.2021 № 380-ФЗ
Получить бесплатный пробный доступ к КонсультантПлюс https://login.consultant.ru/demo-access/
#консультантплюс #налоговыештрафы #штраффинкомпании #нкрф #поправкинкрф #кадры #юрист #бухгалтер