Оформление вычета можно начинать заниматься после Нового года.То есть,в 2021 вы открыли ИИС,закинули 400 000Р на счет,дождались окончания года и в начале 2022 подаете заявку на вычет.
Пошаговая инструкция,как подать заявку.
1)Регистрируемся на сайте налоговой - nalog.ru
Либо с помощью "Госуслуг", либо ножками топаем в налоговою (взять паспорт и ИНН),объясняем ситуацию тетеньке в окошке и получаем временный логин и пароль к порталу налоговой.
2)Создаем электронную подпись
Делается это на том же сайте налоговой.Ищем вкладку "получить ЭП" в личном кабинете.Пароль к ЭП не теряем!
3)Собираем пакет документов в электронном виде
- Форма 2-НДФЛ -форма,в которой написано,сколько за год вам денег на работе заплатили,сколько налогов удержали.Взять можно в своей бухгалтерии, но, если бухгалтера не придурки,форма за 2022 год в начале 2023 года уже будет погружена на сайт налоговой.И вам делать ничего не надо.
- Договор на открытие брокерского счета (ИИС).Запрашиваем у брокера.
- Платежные поручения о поступлении денежных средств на ИИС.Ну.доказать же надо,что вы деньги на ИИС закинули.Так же запрашиваем у брокера.
*По последним двум документам смело пишите брокеру в службу поддержки: "Я хочу получить вычет по ИИС,дайте все мне бумажки,которые для этого мне нужны"
4)Заполняем декларацию 3-НДФЛ
- Заходим в личный кабинет на nalog.ru
- Тыкаем на "Жизненные ситуации"
- Выбираем "Подать декларацию 3-НДФЛ"
- Заполняем!
Шаг "Данные": в пункт "Представь декларацию за" указываете 2022 т.е. год в котором вы платили налоги и за который отчитываетесь.
Шаг "Доходы": все подтягиваются автоматически,но если ваш бухгалтер дубина и забыл за вас отчитаться - переносим данные из формы 2-НДФЛ.
Шаг "Выбор вычетов": ставим галочку на "Инвестиционные налоговые вычеты".
Шаг "Вычеты": вписываем в пункт "Сумма вычета"- 400 000.Подгружаем документы от брокера.Напоминаю,что это "Договор на открытие ИИС" и "Платежные поручения о поступлении бабок на ИИС".
- Проверяем и отправляем декларацию
5) Ждем уведомления о том,что на вашем счету появилась переплата
Может занять 3 месяца.Информация отобразится в вашем кабинете налоговой.
6)Заполняем заявления на возврат после того,как уведомления пришло
- В личном кабинете налоговой тыкаем "Мои налоги"
- Под пунктом переплата (там должно быть 52 000Р) жмем "Распорядится"
- Вводим банковские реквизиты,куда должен придти деньги
- Ждем! Деньги могут идти и 4 месяца!
7)Получаем вычет на свою карточку!