Когда речь заходит об инвестициях для тех, чья работа связана с государственной службой, то возникает два вопроса: можно ли вообще им инвестировать и если да, то в какие активы. Отвечаем — да, инвестировать можно. А вот куда именно — зависит от нескольких факторов.
В этой статье разберем кто такие госслужащие, в какие ценные бумаги им можно и нельзя инвестировать, а также рассмотрим какие здесь могут быть подводные камни.
Кто такой госслужащий
Госслужащий — это гражданин, который осуществляет деятельность на должности государственной службы, получает заработную плату за счет средств бюджета и соответствует определенным критериям, которые установлены действующим российским законодательством.
Следует понимать, что государственная служба и работа в бюджетных учреждениях — разные вещи. Так, например, сотрудники государственных больниц, школ, ВУЗов и других бюджетных учреждений не являются госслужащими.
Как понять, можно ли мне инвестировать в иностранные ценные бумаги
Инвестировать в ценные бумаги можно всем государственным служащим, но в какие именно — зависит от занимаемой должности.
Существует определенный список должностей, которым нельзя открывать вклады в иностранных банках, а также инвестировать в зарубежные ценные бумаги.
Его можно посмотреть в двух местах: в приказе вашего ведомства, на которое вы работаете и в Федеральном законе от 07.05.2013 г. №79-ФЗ «О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами» (далее — Закон №79-ФЗ).
Если ваша должность прямо не указана в Законе №79-ФЗ, изучите перечень вашего ведомства если такой документ был выпущен. В нем будут указаны названия должностей, на которые распространяется запрет на приобретение иностранных ценных бумаг.
Вот как, например, выглядит подобный перечень должностей для служащих Федеральной службы судебных приставов.
В Законе №79-ФЗ указаны не только госслужащие, но и другие категории лиц, на которых также распространяются ограничения на владение иностранными ценными бумагами.
Инвестировать в иностранные активы нельзя:
- тем, кто замещает некоторые должности в Банке России;
- муниципальным депутатам;
- тем, кто замещает некоторые должности в государственных корпорациях, фондах и других государственных организациях;
- тем, кто по долгу службы принимает решения или участвуют в подготовке решений, затрагивающие вопросы суверенитета и национальной безопасности России;
- родственникам таких сотрудников — супругам и несовершеннолетним детям.
Если сомневаетесь, можно ли вам инвестировать в иностранные активы, уточните эту информацию в отделе кадров организации, в штате которой работаете.
Куда все же можно инвестировать
Если нашли свою должность в Законе №79-ФЗ или перечне вы можете покупать только бумаги российских эмитентов. Но есть подводные камни — можно случайно стать косвенным владельцем иностранных ценных бумаг. Такое может случиться, если вы собираетесь инвестировать в паи ПИФ российских управляющих компаний.
Допустим, на бирже торгуется фонд Китайской промышленности от российской управляющей компании (УК). На первый взгляд кажется, инвестиционный пай — российская ценная бумага. Вроде никаких проблем возникнуть не должно: ведь инвестировать в российские бумаги можно.
Но это не так: в составе имущества паевого инвестиционного фонда есть акции иностранных компаний. Несмотря на то, инвестор покупает инвестиционный пай, он косвенно становится владельцем иностранных бумаг, которые находятся в фонде. Поэтому, прежде чем покупать паи, убедитесь, что инвестиционная декларация фонда не предполагает инвестиций в иностранные финансовые инструменты.
Еще один нюанс
Управляющий фондом инвестирует в акции компаний, которые осуществляют деятельность в России, но зарегистрированы в другой стране (например, Яндекс или Озон). Так как такие организации де-юре иностранные, те категории граждан, на кого распространяются ограничения на владение иностранными ценными бумагами, не могут владеть их акциями.
Определить, в какой стране зарегистрирован эмитент можно на сайте Национального расчетного депозитария через международный код ценной бумаги — ISIN. Он выглядит так: NL0009805209, US98474TAB35 или RU0007661625. Найти этот код можно в приложении брокера, брокерском отчете или в интернете.
Если ISIN начинается на RU, значит компания зарегистрирована в России. Если с других букв — NL, BE, US и так далее, то это ценные бумаги иностранной компании.
Исключение. ISIN еврооблигаций российских эмитентов может начинаться не на RU. Например, ISIN облигаций России, выпущенных в долларах, начинается с букв XS.
В таблице ниже представлена информация, куда могут и не могут инвестировать те, на кого распространяются ограничения на владение иностранными активами.
Также госслужащие и те, на кого распространяется запрет на владение иностранными активами, могут открывать индивидуальный инвестиционный счет, вклады и накопительные счета в рублях и валюте, обезличенные металлические счета в российских банках, оформлять накопительное и инвестиционное страхование жизни.
При открытии ИИС тоже могут быть ограничения, которые нужно учитывать при приобретении активов или выборе стратегии доверительного управления.
Если ваша должность не подразумевает запретов, инвестировать в иностранные активы можно. Однако, нужно иметь в виду, что с 1 января 2023 года неквалифицированные инвесторы — физические лица (и не важно, связана ли их работа с государственной службой или нет), не имеют права покупать ценные бумаги иностранных компаний.
Инвестиционные ограничения
Помимо ограничений на иностранные активы, нужно соблюдать еще одно правило.
Не должно возникать конфликта интересов. Об этом сказано в федеральном законе от 25.12.2008 г. № 273-ФЗ «О противодействии коррупции».
Конфликт интересов — это когда личная заинтересованность сотрудника может повлиять на исполнение его должностных обязанностей. А личной заинтересованностью может быть финансовая или другая выгода.
Гипотетическая ситуация: Антон работает в налоговой и решил приобрести акции коммерческого банка «А». Однако, он не учел, что как раз недавно начал проверку этой организации. Такая ситуация скорее всего, приведёт к конфликту интересов.
Если есть риск возникновения конфликта интересов, то тогда ценные бумаги лучше передать в доверительное управление. Такие услуги есть, например, у АО «ААА Управление Капиталом».
Кто и как контролирует соблюдение закона
В России нет специального единого органа, который мог бы проверить инвестиционные доходы или конфликт интересов. Но это не значит, что сведения можно будет утаить.
Во-первых, в Указе Президента от 18 мая 2009 г. № 557 представлен список должностей, работая на которых сотрудники обязаны отчитываться о доходах за себя и своих детей. Они должны подавать справки по месту работы, а если они этого не сделают — их могут уволить в связи с утратой доверия.
Во-вторых, в каждом ведомстве могут проводиться проверки выборочно или по запросу.
И, в-третьих, информацию о том, что у работника есть доход от иностранных активов может поступить из налоговой. В 2015 году в России действует Конвенция о взаимной административной помощи по налоговым делам. Это означает, что государства обмениваются друг с другом информацией о доходах. В последнем перечне 83 страны и 12 территорий.
Что в итоге
Если вы госслужащий, то инвестировать вам можно. Но в отличие от большинства других инвесторов, нужно соблюдать несколько дополнительных условий:
- Должность не должна запрещать владеть иностранными активами.
- Не возникает конфликта интересов. В ином случае можно воспользоваться услугами доверительного управляющего.
- У вас есть статус квалифицированного инвестора. Это требование с 1 января 2023 года распространяется на всех российских инвесторов – физических лиц.