Хочу взять кредит в банке и прочитал на их сайте, что кроме паспорта нужно принести справку 2-НДФЛ. Что это такое и где взять?
Ответ налогового консультанта НДФЛка.ру:
В справке 2−НДФЛ отражается полученный доход и уплаченный налог физлица за определенный период. С помощью этих данных можно определить размер налогового вычета, подтвердить свою платежеспособность и уровень материального обеспечения.
Начиная с 2021 года, справка 2−НДФЛ как самостоятельный документ в налоговые органы не сдается. Теперь сведения о доходе подаются в составе 6−НДФЛ, а справка для работников с 2021 года называется «Справка о доходах и суммах налога физического лица» и ничем не отличается от прежней формы, только без приписки «2−НДФЛ».
Когда нужна справка 2−НДФЛ
Налоговый вычет – формально не нужна
Для получения налогового вычета через работодателя справка 2-НДФЛ не нужна, так как в бухгалтерии есть сведения о доходе работников.
Если получаете вычет через налоговую инспекцию, в справке тоже нет необходимости, так как у налоговой службы есть данные об официальной зарплате физлиц от вашего работодателя. Каждый работодатель обязан по истечении года подать в ФНС сведения о доходах работников. Так что для налогового вычета дополнительно подтверждать эти данные не надо.
Но есть одно но: человеческий фактор и сроки. Если у вас и вашего работодателя разные налоговые инспекции, то в ходе камеральной проверки инспектор должен запросить справку о ваших доходах в инспекции работодателя – там, куда работодатель отправляет отчеты.
Были прецеденты, когда инспектор этого не делал и отказывал в вычете из-за отсутствия сведений о доходе. Потом, разумеется, все решалось, и справка предоставлялась, но сроки проверки значительно увеличивались, а получение денег откладывалось.
Так что лучше в пакет документов вложить справку 2-НДФЛ.
Кредит в банке – нужна почти всегда
Когда берете кредит в банке, в том числе оформляете договор ипотеки на квартиру, необходимо указать сведения о доходе и подтвердить материальное положение. Поэтому одно из требований банка — предоставление справки 2−НДФЛ.
Напоминаем, что за покупку квартиры и проценты по ипотеке можно получить имущественный вычет. Данные о заработке налогоплательщика в ФНС есть.
Усыновление или опекунство – нужна
Такое серьезное действие, как опекунство или усыновление ребенка, не будет одобрено без подтверждения материального положения усыновителя. Поэтому органы опеки требуют справку 2−НДФЛ.
Напоминаем, что существует ряд налоговых вычетов за детей, размер которых зависит от годового дохода родителей. И это не только стандартный вычет, который платят на работе, но и вычеты на лечение, обучение и многое другое.
Также справка 2−НДФЛ необходима, если нужно подтвердить доход за определенный налоговый период. Например, чтобы посчитать пенсию по старости, пособие по беременности, родам и уходу за ребенком, чтобы подтвердить материальное положение при выезде за границу и тп.
Как получить справку 2−НДФЛ
Официально работающий налогоплательщик может в любое время взять справку у работодателя. Инвестор — у брокера или управляющей компании.
Налоговый агент после получения письменного заявления от физлица обязан предоставить информацию о его заработке. По запросу выписывается оригинальная справка 2−НДФЛ, а не копия.
В налоговом кодексе нет упоминания о сроках оформления справки, но в ст. 62 ТК РФ сказано, что на выдачу документов, связанных с работой, отводится три рабочих дня.
Запросить информацию может и бывший работник. Например, если он собирает сведения о доходе за несколько лет на вычет при покупке квартиры.
Справку 2-НДФЛ за последние три года можно получить через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
***************************************************************************
Заходите, у нас много полезной информации по налогам и налоговым вычетам. Если вам понадобится декларация 3-НДФЛ, регистрируйтесь на сайте, и личный налоговый консультант заполнит декларацию с соблюдением всех норм налогового законодательства.
Подписывайтесь на наш канал, комментируйте, задавайте вопросы, пересылайте друзьям! Мы всегда рады новым знакомствам!