Хотите получить 15600 рублей? Государство дает, пользуйтесь возможностью. Рассказываю, как...
Он же возврат НДФЛ. Оно же - заполнение декларации 3-НДФЛ с целью вернуть налог. В общем, статья о том, как и за что можно вернуть налог, который Вы оплатили либо с Вас удержал работодатель.
Здесь нужно придерживаться одного правила: возвращаем налог в случае, если мы его оплатили - самостоятельно или удержали при выплате заработной платы.
Какую сумму налога и за что можно вернуть?
Сумма возвращенного налога не может быть больше, чем вы оплатили в текущем году. Но есть и максимально установленные пределы налога. Разбираемся в цифрах.
За что можно вернуть:
- ЛЕЧЕНИЕ И ПРИОБРЕТЕНИЕ МЕДИКАМЕНТОВ.
- Вы оплатили медицинские услуги за свое лечение, супругу (супруге), родителям, а также детям (в том числе усыновленным)
- Была оплата лекарств, в том числе для членов семьи
- Внесли страховые взносы по Договору добровольного медицинского страхования (ДМС)
Документы для возврата собираем следующие:
На лечение:
- договор с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг;
- справка об оплате медицинских услуг с кодом 1 (либо 2, если лечение дорогостоящее), выданная медицинским учреждением, оказавшим услугу;
- лицензия медицинской организации или ИП, если в договоре или справке отсутствуют ее реквизиты
На оплату лекарств:
- рецептурный бланк (рецепт от врача)по установленной форме;
-кассовые чеки, подтверждающие ваши расходы на покупку медикаментов
НА оплату страховые взносы по Договору добровольного медицинского страхования (ДМС)
- договор добровольного медицинского страхования или страховой медицинский полис добровольного страхования;
- копия лицензии страховой компании, если в договоре отсутствует информация о ее реквизитах;
- чеки, подтверждающие Ваши фактические расходы на уплату страховых взносов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т.п.).
- РАСХОДЫ НА ОБУЧЕНИЕ
- Вы оплатили собственное обучение (например, курсы повышения квалификации, учебные центры службы занятости, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.);
- обучение детей до 24 лет по очной форме обучения;
- обучение своего брата/сестры по очной форме
Подходит обучение в детских садах , школах , университетах, колледжах, в учреждениях доп. образования (кружки, секции, клубы).
Документы для возврата:
- договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения);
-лицензия (если в договоре отсутствуют ее реквизиты) или иной соответствующий документ;
- платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.).
При оплате обучения собственного или подопечного ребенка, брата или сестры необходимы также:
- справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);
- свидетельство о рождении ребенка;
- документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
- документы, подтверждающие родство с братом или сестрой.
- ЗАНЯТИЯ СПОРТОМ (С 2022 года)
- Вы оплатили за свои физкультурно-оздоровительные услуги, оказанные спортивными организациями или индивидуальными предпринимателями, осуществляющими деятельность в области физической культуры и спорта в качестве основного вида деятельности.
- оплатили за своих детей (в том числе усыновленных) или подопечных в возрасте до 18 лет.
Для получения возврата на фитнес необходимо, чтобы физкультурно-спортивная организация или индивидуальный предприниматель были включены в утверждаемый ежегодно Правительством РФ соответствующий перечень. Следовательно, в случае отсутствия организации в этом перечне Вы не вправе претендовать на получение социального вычета по НДФЛ. Перечень ожидается. После его публикации проверяйте заранее перед выбором организацию.
Документы для возврата:
- копия договора на оказание физкультурно-оздоровительных услуг;
- кассовый чек;
- свидетельство о рождении ребенка (если оформляется вычет по расходам на спортивные занятия детей).
Это три основных и популярных возврата, на расходы у каждого их нас уходит приличная сумма денег из семейного бюджета.
СУММЫ ВОЗВРАТА НДФЛ
Максимальная сумма возвращенного налога 15 600 руб.
Это значит, что сумма всех расходов (обучения, лечения, спорта и др) для получения вычета должна быть не более 120 000 руб. в год.
Но есть исключения (суммы сверх лимита в 120 000 руб.):
- расходы на обучение собственных или подопечных детей –до 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей. А это еще 6 500 рублей уплаченного налога.
- дорогостоящие виды лечения в размере фактически произведенных расходов (согласно Постановлению Правительства РФ №458 от 08.04.2020). Здесь - безлимитно, насколько хватает ваших налогов.
Подать декларацию можно за 3 года, не считая год обращения. Соответственно, в 2021 году можно подать на возврат налога 2020, 2019, 2018 годов.
Также возможен возврат налога за:
- РАСХОДЫ НА НАКОПИТЕЛЬНУЮ ЧАСТЬ ТРУДОВОЙ ПЕНСИИ
- РАСХОДЫ НА ПЕНСИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ И ДОБРОВОЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ
- БЛАГОТВОРИТЕЛЬНОСТЬ.
Итак, что имеем в итоге:
- все, что оплатили государству со своих доходов - можно вернуть. Суммы за обучение, лечение, спорт в общей сумме 120 000 рублей плюс исключения.
Собираем документы, заполняем декларацию и в ней указываем, куда перевести деньги. Проверка декларации занимает 3 месяца, зачисление денег еще месяц.
Подавать декларацию можно с начала года. Соответственно, начинаем в январе - получаем в мае.
В следующей статье - возврат за покупку квартиры за счет своих средств а также в ипотеку.