В данной статье хочу рассказать о такой интересной теме как банковские гарантии. В основном, все описанное далее, должно пригодиться тем людям, которые связали свою судьбу с работой в госзакупках, тендерным специалистам и работникам (директорам) организаций, которые участвуют в коммерческих закупках и госзакупках как исполнитель. Но, думаю, что интерес к данному вопросу также может возникнуть и у непричастных к этому виду деятельности ради интереса. Поэтому попробую объяснить все с самого начала и простыми словами.
Что такое банковская гарантия?
Банковская гарантия это один из способов обеспечения исполнения обязательств, при котором банк, иное кредитное учреждение, страховая организация или иная коммерческая организация (гарант) выдает по просьбе должника (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору (бенефициару) денежную сумму при предоставлении им требования об её уплате.
Простыми словами - организация под названием ООО «Ромашка» заключила договор с ООО «Лесенка» на выполнение работ по ремонту лестницы. Конечно же, заказчик и исполнитель заранее договорились о сроках ремонта, стоимости за услуги, материалах, из которых будет отремонтирована лестница, и составили договор. Казалось бы, ничего сложного нет, есть договор и техническое задание, согласно которому ООО «Лесенка» должно произвести ремонт в указанный срок. Но представьте себе, наш исполнитель, по каким либо причинам не успевает выполнить свои обязательства и выполняет свою работу не так, как это требуется. Конечно, можно обратиться в Арбитражный суд, но для решения спора уйдет много времени, затрат и нервов, а лестница нужна точно к сроку. Думаю, все согласятся, что не очень приятно заказать в магазине холодильник, заплатить за него деньги и не получить его в срок. Пока мы будем отстаивать свое право в магазине или в суде, продукты испортятся. Когда все выполняют свои обязательства как требуется, это очень хорошо, но ведь нужно просчитать возможные риски. К сожалению, исполнитель не всегда является надежным партнером. А что если исполнитель вообще прекратит свое существование как организация? Именно для этих случаев и придумали такой вид обеспечения договора (контракта) как банковская гарантия. Ведь если бы ООО «Ромашка» инициировало включение в договор пункта об обеспечении исполнения, то вышеуказанные финансовые риски можно было бы избежать.
Рассмотрим второй вариант. Наши старые помощники - ООО «Ромашка» и ООО Лесенка» вновь заключают тот же договор, но в него уже включен пункт об обеспечении исполнения договора. В пункте договора строго прописано, что исполнение договора обеспечивается предоставлением банковской гарантии, также указаны сроки и сумма обеспечения. Поскольку данный пункт договора имеет место быть, исполнитель обязан получить банковскую гарантию на обеспечение исполнения договора (контракта) в кредитном учреждении (банке). Зачем же, все-таки, это нужно заказчику? Все очень просто, если ООО «Лесенка» не будет выполнять свои обязательства по договору по каким либо причинам, кредитное учреждение (банк) будет вынуждено выплатить ООО «Ромашка» заранее оговоренную сумму. Сразу возникает вопрос, ну и что? Ведь исполнителю все равно! Выплачивает же банк! Нет, не все равно. Что касается исполнителя, то он будет стараться выполнить условия договора, поскольку в свою очередь заключил с кредитным учреждением (банком) договор, согласно которому обязуется возместить банку ущерб, понесенный в случае возможного требования заказчика ООО «Ромашка» и получил банковскую гарантию.
Таким образом, теперь стало понятно, что банковская гарантия защищает от возможных финансовых рисков заказчика и дисциплинирует исполнителя.
Итак, ранее мы рассмотрели один из самых распространенных видов банковской гарантии – обеспечение исполнения. Далее предлагаю рассказать про следующий вид банковской гарантии, который называется возврат авансового платежа. Для этого опять рассмотрим вид банковской гарантии на примере наших старых знакомых – ООО «Ромашка» и ООО «Лесенка». В качестве примера, также будет рассматриваться договор на выполнение ремонта лестницы. Напомню, что цель банковской гарантии это защита заказчика от возможных финансовых рисков и дисциплина исполнения договора исполнителем. Партнеры вновь заключили договор, в котором указали пункт о предоставлении банковской гарантии на возврат авансового платежа, установили сумму и сроки. Теперь заказчик может оплатить часть услуг (аванс) до начала ремонта и не будет переживать о том, что исполнитель отнесется к выполнению своих обязанности халатно. ООО «Ромашка» не придется обращаться в арбитражный суд, если пойдет что-то не так – в этом случае кредитное учреждение выплатит сумму в размере аванса. Исполнителю также очень важно получить от заказчика часть денег для того чтобы закупить материалы, нанять работников и т.д.
Ну и последний, распространенный, вид банковской гарантии, про который хочу рассказать это тендерная гарантия. Данный вид используется в госзакупках, на этапе выбора победителя тендера. Все очень просто - тендерная гарантия защищает заказчика от рисков, связанных с электронными торгами, где исполнитель не может отказаться от предоставления товаров, работ или услуг, изменять условия в заявке на участие, отказаться от подписания договора в случае победы в электронных торгах.
С заказчиком и исполнителем вроде бы все понятно, но как быть с кредитным учреждением (банком)? Зачем банку поручаться за исполнителя и в случае получения требования от заказчика нести убытки? Конечно же мы все прекрасно понимаем, что банк бы не станет заниматься благотворительностью. Так и есть - исполнитель оплачивает банку комиссию в обмен на получение банковской гарантии.
Поскольку, с благоприятным исходом событий все понятно - банк получает комиссию, заказчик лестницу, а исполнитель заработал денег, то рассмотрим неблагоприятный исход.
Итак, первый вариант на примере банковской гарантии на исполнение контракта. Исполнитель нарушает сроки исполнения контракта и у него не получается договориться об их переносе с заказчиком. Соответственно, заказчик обращается в банк с требованием по банковской гарантии и получает выплату – это своего рода штраф за нарушение условий договора. Банк в свою очередь обращается в арбитражный суд с заявлением о взыскании понесенных убытков в отношении исполнителя и выигрывает. Итог таков, заказчик получил компенсацию, исполнитель штраф за несоблюдение условий договора, ну а банк в финансовом плане ничего не потерял. Конечно же, банк ранее получил комиссию от исполнителя, но надеялся на благоприятный исход, в котором лестница отремонтирована в срок. Ведь, кому хочется затрачивать силы и средства на судебные разбирательства и взыскание денежных средств с должника?
Второй вариант на примере банковской гарантии возврата авансового платежа. Заказчик перечислил предоплату исполнителю согласно договору, а исполнитель прекратил ремонт лестницы и даже не появляется на месте стройки. Само собой, заказчик требует с банка выплату в размере авансового платежа, а банк, как и в прошлый раз, обращается в арбитражный суд. Но здесь то и возникают проблемы. Выясняется, что исполнитель разорен, у него нет денег, и в отношении него уже есть много исковых требований о взыскании денежных средств по разным причинам. Более того, исполнитель объявил себя банкротом и начался процесс ликвидации организации. В данном случае банку не повезло, потому как взыскать понесенные потери будет практически невозможно. Таких кредиторов как банк много, а имущества компании, как правило, не хватает. Подведем итог – заказчику придется искать другого исполнителя, но в финансовом плане он ничего не потерял, исполнитель - банкрот, а банк, грубо говоря, «попал на бабки». Конечно, мы можем вспомнить про комиссию, которую исполнитель заплатил банку, но она ведь не покрывает и пятой части понесенных убытков. Вот так вот! Но не будем спешить с выводами, банк, как и любая организация, не будет работать себе в убыток, но об этом чуть позже.
С уважением,
Владимир Гадлевский
Основатель и руководитель "Мастер Гарантий"