Когда мы говорим о поручительстве, невольно всплывает образ из обыденной жизни: человек, имеющий влияние (авторитет), ручается за кого-либо, принимая на себя ответственность за его поведение. Но такая порука свойственна не только обычным гражданам. Предприниматели также активно применяют в бизнес-практике поручительство, используя этот правовой институт наравне с залогом и неустойкой для защиты своих интересов.
Предлагаем подробнее разобраться с поручительством: суть отношений, какие выгоды и риски несёт компания-поручитель, как оформлять договор и др. Прочитав статью, вы сможете решить, стоит ли применять поручительство в своей деловой практике и как делать это с наименьшими рисками.
Немного о сути поручительства
Если говорить о практике заключения договора поручительства среди предпринимателей, то обычно эти отношения выглядят следующим образом. Есть кредитор и должник, между которыми заключен договор. Это может быть заём, поставка или купля-продажа с отложенным сроком оплаты товара, договор подряда или любое другое соглашение, где должник исполняет обязанность через какое-то время.
Кредитор понимает, что при исполнении договора со стороны должника могут последовать любые «сюрпризы»: контрагент может не вернуть долг по злому умыслу или вследствие каких-либо непредвиденных обстоятельств. Чтобы обезопасить себя от такого риска, он вступает в отношения поручительства с третьим лицом — поручителем (далее также гарант). Последний должен будет выполнить обязанности должника, если что-то пойдёт не так.
К примеру, одна компания выступает поручителем другой фирмы, когда та берёт банковский кредит. Если компания-заёмщик не выплачивает долг кредитной организации, за неё платит фирма-поручитель.
Каким образом поручитель отвечает по чужому долгу?
Исходя из общего законодательного правила, поручитель несёт ответ перед кредитором за неисполненную должником обязанность солидарно с последним. Другими словами, кредитор может обратиться за всей суммой долга к любому лицу — или к стороне основного договора, или к поручителю.
Важно! Законом или соглашением может быть определена субсидиарная ответственность гаранта. Это значит, что кредитор сможет обратиться к нему только после того, как должник не сможет исполнить требование о погашении долга.
Также необходимо знать, что:
- поручившаяся организация ответственна перед заёмщиком/продавцом/заказчиком/ и т.д. не только за основной долговой «груз» должника, но и за неустойки, накапавшие проценты, издержки, связанные с обращением и участием в суде, и другие убытки, связанные с возвращением задолженности;
- гарант «наследует» не только обязанности, но и права должника, в частности, он может выдвигать любые возражения по основному соглашению, которые мог бы заявить сам должник;
- гарант после исполнения чужого обязательства сам становится новым кредитором для должника;
- поручительство считается оконченным, когда уплачен долг, истёк срок соглашения о поручительстве, в случае перевода долга, а также, если кредитор не принял исполнение от должника/гаранта.
Зачем компании-гаранту ручаться за кого-то?
С выгодой сторон основного договора всё понятно: для должника — «подушка безопасности», для кредитора — гарантия осуществления расчёта по соглашению. А зачем же организации-гаранту ввязываться в обременительные для себя отношения?
Это деловые отношения. Здесь не действуют законы дружбы и приятельства. Выгода гаранта обычно вызвана общими с должником интересами экономического характера: корпоративные связи, деятельность в рамках соглашения о совместных действиях и др. Именно её ищут и оценивают суды при рассмотрении судебных споров, например, о банкротстве.
Как правильно составить договор поручительства?
Соглашение о поручительстве заключается между кредитором и поручителем. Хотя иногда договор составляют и как трёхсторонний — с участием должника.
Мы составили чек-лист, перечисляющий самые важные моменты, на которые нужно обратить внимание при заключении поручительских отношений. Вы всегда можете обратиться к нему, проверить свой договор и избежать возможные неблагоприятные последствия, которые случаются на практике.
- Только письменная форма. Её несоблюдение автоматически признает договор недействительным.
- Отражение обязательных условий: реквизиты поручителя, кредитора и должника, данные об обеспечиваемом обязательстве, любые волнующие нюансы (сроки, санкции за нарушение, порядок расчётов и др.).
- Стоит прямо прописать размер ответственности. Абстрактные формулировки из серии: «поручитель обеспечивает все обязательства должника» — приводят к тому, что поручитель оказывается в невыгодных условиях. Мы уже писали, что по умолчанию гарант отвечает по штрафам, издержкам и убыткам наравне с должником. Этот момент необходимо «поправить». Лучше оговорить прямо пределы ответственности, написав конкретный долг (основной), или, к примеру, ограничить ответственность за долги должника определённой суммой.
- В соглашении о поручительстве также стоит прописать, что гарант освобождается от ответственности, если стороны меняют условия основной сделки (которая обеспечивается). Таким образом, компания избежит ситуации, когда придется брать на себя дополнительные риски. По закону, если условия сделки между кредитором и должником ухудшаются, гарант отвечает на первоначальных условиях.
Неблагоприятные последствия для поручителя
Поручительство — что-то вроде покровительства, некая влиятельная поддержка определенного лица. Но зачастую такая «протекция» оборачивается для поручителя необходимостью реально закрывать чужие долги и вкладывать собственные финансовые ресурсы. А вот получить назад потраченное не всегда удается, особенно в ситуации, когда должник вынужден пройти через процедуру реорганизации или ликвидации.
Также могут возникнуть проблемы с кредитными организациями. Если гарант нарушает свои обязанности поручителя по погашению долга заемщика, впоследствии банки отказывают такой компании в предоставлении кредитов.
Таким образом, прежде, чем за кого-то ручаться, следует оценить свои собственные финансовые возможности и перспективы всего мероприятия.
#поручительство #рискипоручительства #оптимизация налогов #бизнес прогресс #налоговые проверки #арбитражный суд