Простая стратегия, которую вероятно знают многие и которая позволяет вернуть часть ваших кровных средств, уплаченных государству в виде налогов, и при этом получить дополнительный доход.
Напомню какие плюсы у ИИС по сравнению с брокерским счетом:
- можно вернуть НДФЛ в размере 13% от внесенной на ИИС суммы, но возврат не может быть более 52 тыс. рублей в год: это вычет на взнос (вычет типа "А")
или
- можно не платить НДФЛ с дохода, полученного на ИИС: это вычет на доход (вычет типа "Б").
Поговорим о вычете типа "А", так как не все обладают весомым капиталом для полноценного использования плюшек от вычета типа "Б".
Получить право на такой вычет можно только если у вас есть официальный доход, с которого вы платите 13% НДФЛ.
Вернуть можно не более 52 тыс. рублей за календарный год.
52 тыс. рублей – это 13% от 400 тысяч. То есть, чтобы получить максимально возможный вычет, надо:
– за календарный год пополнить ИИС на 400 тыс. рублей;
– за этот же календарный год уплатить НДФЛ в бюджет не менее, чем 52 тыс. рублей.
На сумму 400 тыс. рублей, находящуюся на ИИС, приобретаете облигации федерального займа (наименее рисковые облигации, представленные на бирже, чтобы не заморачиваться) с соответствующим вашему вкусу коду, желательно с фиксированным купонным доходом, дающим не менее 7% годовых.
Итого с 400 тыс. рублей вы получаете возврат налога - 52 тыс. рублей (13%) и прибыль в виде купонов с ОФЗ – 28 тыс. рублей, итого 80 тыс. рублей (20% годовых).
В случае с брокером ВТБ для получения налогового вычета больше не нужно бегать с бумажками, все можно сделать при помощи мобильного приложения за 5 минут.
Какие минусы есть у ИИС? Чтобы инвестор не потерял право на налоговый вычет, ИИС должен существовать минимум три года с даты открытия. При этом, чтобы вывести деньги со счета, надо закрыть ИИС.
Купоны, полученные от облигаций, автоматически зачисляются на ваш ИИС, что не признается как пополнение счета. Для реинвестирования купонов и увеличения тела капитала на ИИС нужно изменить счет, куда будут приходить купоны. Для этого вам нужно прийти к вашему брокеру и попросить, чтобы вам сменили счет для выплаты, или самостоятельно в личном кабинете подать на это поручение брокеру.
Для лиц, не имеющих возможности в течение года пополнить ИИС на 400 тыс. рублей, вышеописанным образом можно постепенно дойти до указанной суммы. После достижения отметки в 400 тыс. рублей на вашем ИИС реинвестирование купонов при вычете типа «А» не целесообразно.
Чтобы получать более 20% годовых стоит присмотреться к более доходным корпоративным облигациям, имеющем соответственно более высокий уровень риска.
Подборка доходных облигаций по ссылке https://vk.com/topic-208402859_48206000