Я думаю, что многие уже в курсе, что такое ИИС, для чего он нужен, и чем ИИС отличается от обычного брокерского счета. Но на всякий случай в этой статье я перечислю основные моменты.
🔥 В самом конце статьи будет небольшой бонус для тех, кто только собирается открывать ИИС.
Всем привет и добро пожаловать в мой блог, посвященный финансам и инвестициям. Здесь я освещаю свои результаты инвестирования, рассказываю обо всех трудностях, успехах и неудачах, делюсь опытом, каким бы он ни был. Также я пишу больше и чаще ВКонтакте и Telegram, если читать там вам удобнее, то wellcome.
Коротко об ИИС
⚫️ В отличие от брокерского счета, на одного человека может быть открыт только один ИИС;
⚫️ ИИС можно закрыть спустя 3 года после открытия;
⚫️ ИИС предоставляет налоговые льготы. Можно получить значительные налоговые вычеты от государства;
⚫️ ИИС можно пополнять только в рублях;
⚫️ Максимальная сумма пополнений ИИС в год - 1 000 000 ₽;
⚫️ ИСС бывает двух типов - типа "А" и типа "Б"
⚫️ Для получения налоговых вычетов по типу "А" необходимо иметь базу НДФЛ, например получать белую зарплату.
⚫️ ИСС можно открывать в дополнение к обычному брокерскому счету
⚫️ ИСС можно просто открыть, не делая никаких операций по нему, просто чтобы запустить отсчет трех лет, после которых его можно закрывать.
ИИС типа "А"
Тип "А" позволяет получать налоговые вычеты на 13% от суммы пополнений ИИС за год, но не более, чем с суммы пополнений в 400 000 ₽. Т.е. максимальная сумма налогового вычета будет равна 400 000 * 0,13 = 52 000 ₽. При этом сумма уплаченных НДФЛ должна быть не менее этой суммы. Разберем на примере.
Допустим, я официально зарабатываю 30 000 ₽ до вычета налогов, тогда за 2020 год я заработал в общей сложности 30 000 * 12 = 360 000 ₽. Из них работодатель удержал НДФЛ в размере 360 000 * 0,13 = 46 800 ₽. Допустим, в 2020 году я продал машину, и с вырученных денег решил пополнить ИИС на 390 000 ₽.
опустим, я совсем не разбираюсь в инвестировании и решил на вложенные 390 000 ₽ купить самые простые и надежные ценные бумаги облигации федерального займа (ОФЗ). На данный момент ОФЗ в среднем дают 7% годовой доходности в виде купонных выплат. Общая доходность от ОФЗ за год составит 390 000 * 0,07 = 27 300 ₽.
Я также могу рассчитывать на вычет от государства в размере 390 000 * 0,13 = 50 700 ₽. Но мой уплаченный НДФЛ за этот год равен лишь 46 800 ₽, поэтому максимальная сумма вычета будет ограничена этой цифрой в 46 800 ₽.
Налоговый вычет за текущий календарный год оформляется в следующем году. При этом можно пополнить ИИС в конце декабря 2020 г., а заявление на вычет подать уже в январе 2021 г. Таким образом, уже где-то в Марте мне вернутся мои 46 800 ₽, на которые я смогу докупить ОФЗ, что принесет мне еще 46 800 * 0,07 * 9 / 12 = 2 457 ₽ в виде купонных выплат (в расчетах я учитывал, что облигации покупаются только в марте, т.е. купоны платятся лишь 9 из 12 месяцев).
Примерная доходность за год в этом случа составит 2 457 + 27 300 + 46 800 = 76 557 ₽ или около 20% годовых! Что более чем в 2 раза выше, чем среднегодовая доходность американских акций из индекса S&P500.
Резюмирую. Можно получить быстрые 13% на вложенный капитал от государства, если у вас есть достаточная база НДФЛ. Этот способ отлично подойдет тем, кто получает хорошие налогооблагаемые доходы, но не имеет возможности их вернуть через другие вычеты (например, вычеты за квартиру, медицину или образование).
ИИС типа "Б"
Тут все гораздо проще. ИИС типа "Б" позволяет не платить налоги с прибыли по ценным бумагам при его закрытии. Например, если по прошествии трех лет стоимость акций в моем портфеле выросла и принесла мне прибыль в 700 000 ₽, то я должен был бы заплатить налог в 13%, на сумму 700 000 * 0,13 = 91 000 ₽. В случае ИИС типа "Б", я освобождаюсь от обязанности платить эту сумму.
Этот вариант хорошо подойдет тем, у кого портфели на крупные суммы, и прибыль по ним внушительная. В этом случае вы получите бОльшую выгоду, чем при ИИС типа "А". Также, тип "Б" подойдет тем, у кого маленькая база НДФЛ, или НДФЛ отсутствует вовсе (например, самозанятые).
⚠️По умолчанию все ИИС считаются типа "Б". Если вы хоть раз получаете вычет по типу "А", вы больше не сможете воспользоваться налоговой льготой по типу "Б", т.е. ИИС автоматически и навсегда становится по типу "А".
Максимально выгодный способ открыть ИИС - сейчас
🎁 Тинькофф выкатил очередную крутую акцию, на этот раз для тех, кто только собирается открывать ИИС. Есть возможность получить дополнительно +1% от суммы пополнений ИИС в виде реальных денег на счет. Ну, и торговля без комиссий для новых клиентов, это само собой.
Порядок действий:
1) Подаем заявку на открытие ИИС по промо-акции 👉 ССЫЛКА 👈
2) В заявке не забываем указать, что хотим открыть ИИС, а не брокерский счет
3) В период с 15 Октября по 31 Ноября пополняем ИИС (разово или в несколько операций)
4) В Январе 2022 г. подаем заявление на налоговый вычет по типу "А"
5) В Марте 2022 г. получаем быстрые 13% от государства и еще 1% от Тинькофф
Если нашли ошибку или есть вопросы по ИИС, пишите в комментариях или в личку сообщества.
Надеюсь, материал был хоть капельку полезен. Если это так - с вас лукас и подписка 🖤
