Как ИП правильно выводить деньги с расчетного счета, чтобы не вызывать подозрений у налоговой

Если вы ИП, то вам проще распоряжаться деньгами, чем владельцам ООО. Средства, которые остаются после уплаты налогов и сборов, ваши. Можете тратить их на любые нужды — личные или бизнеса. Отчитываться при этом нужно, только если вы на ОСНО или УСН «Доходы минус расходы», и лишь по бизнес-тратам.

Однако снятие наличных со счета ИП может заинтересовать налоговую — вдруг это обнальная схема? Расскажем, как пользоваться деньгами, чтобы не вызвать подозрений.

Хранить чеки и другие платежные документы

Многие ИП работают сразу с несколькими поставщиками. Так можно предложить клиентам более широкий ассортимент и подстраховаться на случай, если один из текущих поставщиков перестанет привозить товары в срок. Однако способы взаиморасчетов могут быть разными: кому-то можно сделать банковский перевод, а кому-то придется отдать сумму наличными.

Постоянно оплачивать товары и услуги наличными небезопасно: если снять крупную сумму со счета, налоговая может запросить, на какие нужды она идет. И если не подтвердить назначение платежа, счет могут заблокировать из-за подозрения в обнальных схемах.

Чтобы избежать проблем с налоговой, важно просить у поставщика подтверждение, что он все-таки получил деньги: акт, чек или другой платежный документ. Это указано в письме ФНС России от 5 октября 2020 года. Срок хранения таких документов — 1 год. Если в этот период налоговая будет проверять, на что ушли снятые деньги, вы сможете предоставить бухгалтерские документы.

До блокировки банк может запросить подтверждение по телефону или в чате поддержки. Поэтому обязательно храните чеки и старайтесь отвечать менеджеру по первому требованию

Не снимать все и сразу

Налоговая и банки тщательно следят за снятием наличных с расчетного счета, потому что ИП часто бывают замешаны в фиктивных сделках по обналичиванию денег. Например, компания нанимает ИП как исполнителя и переводит ему плату, хотя он на самом деле не выполняет никакую работу. А ИП обналичивает деньги и отдает обратно, получая комиссию за махинацию.

Так что если снять больше половины денег с расчетного счета или снимать плату за товары или услуги в день получения, могут заподозрить в обнале и заблокировать счет — по 115-ФЗ.

Избежать проблем можно, если не сразу снимать деньги с расчетного счета, а дать им полежать там 5–7 дней. И не стоит снимать больше 30–40% от общей суммы, которая есть на счете. Это поможет доказать банку, что бизнес не участвует в обнальных схемах.

Учитывайте, что за снятие наличных напрямую с расчетного счета банки берут комиссию — около 1,4–2% в зависимости от суммы. Так что стоит рассмотреть другие способы пользования деньгами на счете — о них расскажем дальше

Переводить деньги на личную карту

ИП имеет право перевести доход с расчетного счета на свою карту физлица, а потом платить ей или снимать деньги в банкоматах без вопросов со стороны налоговой. Это позволяет не отчитываться о каждой трате. Главное, при переводе указать назначение платежа, например «Перечисление на личные нужды».

У каждого банка свои лимиты на переводы физлицам на карты. Например, в Райффайзенбанке вы сможете без комиссии переводить от 100 000 до 700 000 рублей в зависимости от тарифа, которым пользуетесь. Самый маленький лимит у тех, кто выбрал тариф «Старт». Чаще всего такой тариф выбирают начинающие предприниматели с небольшими доходами, поэтому им его хватает.

Пользоваться бизнес-картой

Чтобы спокойно пользоваться деньгами на расчетном счете, реже снимать наличные и не переживать о том, что счет могут заблокировать по 115-ФЗ, можно завести бизнес-карту. Она привязана к расчетному счету. И ею можно оплачивать любые траты бизнеса, платить в супермаркетах и интернет-магазинах, а также снимать наличные в банкоматах.

Бизнес-карта в Райффайзенбанке бесплатно выпускается в дополнение к расчетному счету и предоставляет круглосуточный доступ к средствам. Содействие в подборе финансовых услуг. АО «Райффайзенбанк»

Если хранить деньги на расчетном счете и в основном расплачиваться бизнес-картой, то риск блокировки будет меньше. Есть и другой плюс в таком хранении денег — можно получать процент на остаток по счету. Например, в Райффайзенбанке это до 6% годовых. Так можно без всяких усилий заработать небольшую сумму просто за то, что часть денег остается на счете.

Открыть расчетный счет в Райффайзенбанке можно онлайн за один день. Нужно только оставить заявку на сайте банка и выбрать тариф. Например, «Старт» с лимитом на переводы в 100 000 рублей подходит для начинающих ИП. А «Оптимум» с лимитом на переводы до 500 000 рублей и пакетом из 60 бесплатных платежей партнерам будет удобен для быстро развивающегося дела.

Если внести плату сразу за год или два, то сэкономите на обслуживании и будете пользоваться счетом до 6 месяцев бесплатно.

Листайте дальше, чтобы открыть расчетный счет в надежном банке и бесплатно получить бизнес-карту для доступа к средствам 24/7.