От многих можно услышать что в России один из самых низких налогов. В странах Европы налог приближен к 50%, в России мы отдаём всего лишь 13% налогу государству. Часто этот аргумент приводят при спорах об уровне жизни в разных странах, приводя в пример, что зарплаты в других странах намного больше и все денежные средства у них уходят на оплату налога. Но на самом ли деле в России такой низкий налог и по сравнению с другими европейскими странами мы хорошо живём? Будем разбираться в этом вопросе!
Что бы легче было разобраться в происходящем нам нужно действующее лицо выступающие примером. Тут вступает в игру обычный сельский парень Ванька Петров, работающий в поле на тракторе. Он работает в колхозе и на его зарплату выделяется 30 тысяч рублей. Но сколько Ваня из этой суммы отдаёт налогов и отчислений в прочие фонды, а сколько получает сам?
- По мимо налоговых отчислений есть обязательные , в различные фонды. Первым у нас выступает ПФР (Пенсионный Фонд России) и отчисления туда составляют 22% от зарплаты, что у Ваньки получается 4996 рублей
- Дальше идёт ФСС ( Фонд Социального Страхования) в который выплачивается 2.9% от зарплаты, что составит 658 рублей
- Многие считают что у нас в государстве бесплатная медицина, но это не правда, ведь деньги отчисляются в ФОМС (Фонд Обязательного Медицинского Страхования) куда уходят 5.1% от дохода. Это ещё 1158 рублей
- После обычных отчислений в ФОМС, есть ещё взнос за травматизм. Он составляет от 0.2% до 8,5 процентов. Процент считается уровнем профессионального риска рабочего. У Ваньки этот взнос составляет 2.3% что от общей суммы 522 рубля
- После всех этих выплат Ваньке на зарплату остаётся всего лишь 22 666 рублей. Но мы забыли что нужно выплатить ещё подоходный налог, который составляет 13%, а в деньгах это 2946. И того наш сельский парень от 30 000 рублей выделенных на него получит, всего лишь 19 720 рублей.
Получив свою зарплату 19 720 р Ванька радостно направляется домой думая, что налоговая ноша оставила его на этот месяц. Но ведь он имеет дом, а значит должен заплатить налог за имущество который в среднем составляет около 500 рублей за месяц.
Дойдя до дома Иван вспоминает что ему нужно посетить магазин и купить продуктов , но идти до магазина далеко. Взяв кошелёк и пакет он садиться в свою машину и едет до ближайшего продуктового. Иван имеет в собственности машину, а значит он должен заплатить за неё налог. Транспортный налог рассчитывается в зависимости от характеристик машины и региона. В среднем по России сумма составляет около 3000 рублей в год. Переводя на месяц это выходит 250 рублей.
Казалось бы на этом всё, но Ваня заезжает на заправку , так как кончился бензин. Покупая бензин он платит акциз на него. Его размер считается довольно сложно. Взяв в пример Аи92 акциз на него составляет около 10 рублей за литр. К сожалению на акцизе налог не заканчивается и вступает в игру НДПИ (Налог на Добычу Полезных Ископаемых).НДПИ посчитать не возможно , ведь он считается не с бензина, а с 1 тонны нефти и сколько бензина получается , не известно. В среднем Наш Иван заправляется в месяц на 3000 рублей, а значит он платит налог примерно на 680 рублей в месяц.
Помимо акциза на бензин есть ещё акциз на алкоголь и на сигареты. За 1 сигарету плата составляет 2.5 рубля, на алкоголь будет таблица. К сожалению наш Иван не ведёт здоровый образ жизни и употребляет спиртное с сигареты. Он пьёт банку пива в день и курит пачку сигарет отдавая за акциз около 2000 рублей в месяц. Вот так вот не дешево обходиться вред своему здоровью.
Тут наш сельский парень приезжает в магазин. Иван зашёл в магазин и удивился, что опять выросли цены на всё. Набрав корзину товара он направился к кассе. Кассирша посчитала ему итоговую сумму и назвала её. Ванька оплатил покупку, взял чек и увидел в нём НДС ( Налог на Добавленную Стоимость).Формально налог платит не Ванька, а продавец. И тут не всё так гладко, ведь продавец разумеется закладывает его в конечную стоимость товара, работы или любой предоставленной услуги. В итоге оплата НДС ложиться на плечи бедного Ваньки и ему приходиться оплатить 20% . На некоторые товары ставка составляет 10% ( детские товары, медикаменты, печатные издания и т.д.). Поэтому точно посчитать НДС не получиться из за разной ставки и возьмём среднюю 15%. Так как всю зарплату он потратит на товары и услуги, то от 19 720 рублей уходит 2958 рублей в оплату НДС.
Но сколько ещё налогов которые входят в цену товара наш Иван не знает. На пример налог на прибыль крупных организаций которые уже заложены в цене и составляют 20%. И таких примеров много. В конце концов формируется сумма которая будет названа "N", ведь её не возможно посчитать в связи с многими факторами заложенными в формирование цен, товаров и услуг.
В итоге от полученной зарплаты 19 720 рублей мы вычитаем оставшиеся налоги и вычеты. В общей сумме рассчитав взносы во все фонды, подоходный налог, акцизы, НДС, и все различные налоги остаётся 13 832 от 30 000 рублей. Это примерно 46% от начальной суммы. То есть получается наш сельский парень Ванька отдаёт 54% налогов и прочих выплат. Эти цифры не точные и многие факторы были учтены, а некоторые и нет. Так что можно считать что реальная сумма платы налогов составляет 50-60% , что довольно таки много, учитывая среднюю зарплату.
Получается в России не самые низкие налоги и не слушайте людей которые будут вам доказывать обратное. Огромное количество налогов мы платим даже не задумываясь об этом. Так что мнимые 13% от зарплаты это малая часть большего.